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1、 机关财务管理制度（优秀2篇）机关财务管理制度 篇一 为规范经委机关财务管理，提高资金运用效益，确保机关工作的正常进行，特制定本规定。 一、严格执行国家有关财经法律法规，严格遵照市政府资金结算中心的规定，本着“精打细算、统筹支配、量入为出、从严限制”的原则，合理、规范运用资金，保障经委各项工作的有效、正常开展。 二、发挥财务的监督、管理职能，做好各项经费的预算限制和核算管理、资金收支安排、年度决算，定期分析经费支出状况，考核资金的运用效果，挖掘增收节支的潜力，提高资金运用效益，保证委机关工作的正常运转。 三、加强办公经费和专项资金管理，根据批准的预算和用款安排，合理支配运用资金。用款部门支用款
2、项时，需提出用款申请，经委主要领导批准后，由办公室按批复看法予以支付。凡是财政拨入的专项资金，应按有关财务规定实行统一核算，不能以拨列支。 四、委机关经费支出严格实行“一支笔”制度。日常经费报销由经办人、部门负责人或分管领导签字后，报经委主要领导签批后方可报销。 五、报销出差费用，须同时粘贴会议通知（上级行政会议）等有关证明。原则上只报销住宿费、在外公共交通费（不含出租车费）、伙食补助费。住宿标准：副局级以上领导每人每天150元以下，其他人员每人每天101元以下。生活补助费标准：市外省内每人每天12元，省外国内每人每天15元，特区每人每天20元。非正式在编人员不得领取伙食补助。凡是会议统一支配
3、食宿、单据中含餐费和托付旅行社承办外出活动的，不得领取伙食补助。 六、凡是公共交通能够到达的城市出差，原则上不准自带车辆。工作人员出差期间，因巡游或非工作须要的参观活动、餐饮等开支的一切费用，均由个人自理。 七、委机关承办的大型会议，由办公室统一支配。本着精打细算，厉行节约的原则，提出预算，报委主要领导批准。各部门承办的会议，也应本着节约的原则提出预算，经分管领导审查后，报委主要领导批准。会议报销单据应列清会议室租金、伙食费、住宿费等明细；会议表彰嘉奖支出须有人事部门的批准文件。会议不准发放各种礼品、纪念品。 八、对低值易耗办公用品的购进和发放从严管理。()办公用品由办公室统一购买并列帐，领用
4、或发放需登记签字。 九、大额办公用品和固定资产购置，需报委主要领导批准后，严格根据政府集中选购书目所确定的选购范围，编制政府选购预算，实行政府集中选购。 十、报销的各种费用必需出具真实合法的原始票据，原始票据必需同时具备以下必备的要素： （一）必需具有税务部门或财政部门监制字样的专用章；收据原则上不予报销，特别状况需由两位经办人签字。 （二）必需具有出据单位加盖的行政或财务专用章。 （三）必需具有填制日期、付款单位或付款人、费用项目及名称、相等的大小写金额、开票人等，票据上的商品名称必需详实，内容笼统的单据，不予报销。 （四）原始票据有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始票据上涂改、挖补。
5、（五）对未按规定取得的原始票据，不予报销。 十一、严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理制度，费用在1010元以内的支出可用现金结账，凡是超过1010元的经费支出业务，均应运用支票结算。支出金额较大的会议费、车辆修理费、加油费结算时，需两人以上同行办理。报销会议费时须附有构成会议费的明细清单和到会人员名单；报销车辆修理费、加油费时须附有每笔业务清单。 十二、机关工作人员各种支出的报销，要当月开支当月报销；凡有借款，但未报帐，不得再次借支款项，做到“前账不清，后账不借”。避开跨年度报销。 十三、财务人员必需严格遵守财务制度、财经纪律，坚持原则，不得以权谋私、挪用公款，做到收有凭支有据，并按月填
6、制、报送收支状况表。 十四、委机关现金报销日为每周二、周四上午。 机关财务管理制度 篇二 为进一步规范机关财务管理工作，仔细贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范的要求，结合我委实际状况特制定本制度。 一、财务管理工作制度 1、根据国家财经制度、法规要求，委机关各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行。 2、仔细组织会计核算，办理睬计业务；刚好清理债权、债务，正确编制会计报表。 3、委机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必需由经办人签名，按规定审批程序批准后报
7、销。出差或因公借款须经领导批准，任务完成后刚好办理报帐手续。自制原始凭证格式由财务部门统一规定。 4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，相互制约。 5、财务人员要以身作则、奉公遵守法律，仔细贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。 6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要刚好将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。 7、机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。 二、财务开支审批制度 为节约开支，削减奢侈，委机关各项开支必需经主管财务主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。 （一）报批制度 1、委机关各项开支均应实行
8、安排管理，报委主管财务主任批准，发票回来由财务按安排审核后，经委主管财务主任批准后方可予以报销。开支数额较大的，还应由主任办公会探讨后批准。 2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必需凭正式发票（税务局统一监制的）报销，非正式发票或非行政事业单位收据均不予报销。 3、千元以上的各项开支，必需通过银行转帐结算。领用支票必需填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必需在十日内凭正式发票履行正常报批手续。 （二）审批权限 1、职工因公外出开会、培训、必需严格根据国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员，必需由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及安排天数，核定借款金额，返
9、回后一周内按审批程序报销。机关人员大小借款，应经主管财务的主任批准。 2、符合探亲条件的职工，其探亲差旅费按规定予以报销。 3、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或部门提出安排，然后履行正常报批手续予以报销。 4、机动车辆实行定点修理，修理前应由司机提出安排，经办公室主任汇总，报分管领导和主要负责人同意。年终或每半年结帐一次，报销时必需按正常报批程序结算，并附修理费明细表。机动车燃料费实行一次性购买，分期领用。 三、财产物资管理制度 1、固定资产统一由办公室指定专人进行管理，应建立健全管理帐卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或削减的固定资产应由运用部
10、门或管理部门提出书面申请，按审批权限报批。固定资产管理部门应定期对固定资产进行清查、核实。 2、购进低值易耗品、材料，要做好登记入帐工作，保管和选购签字交接，做到帐物相符。科室领用时，领用人员必需履行登记手续，年终汇总对帐。 四、福利制度 医药费、养老金、公积金、独生子女费、干部职工常规检查医疗医药费按统一规定执行。 五、财产清查制度 1、各科室每年应形成定期的清查盘点制度，对清查结果进行汇总，并将结果送机关办公室。 2、办公室为确保财产物资在储备、运用过程中平安无损，要进行常常的、不定期的抽查盘点工作，并对财产物资的清查盘点工作进行必要的监督检查，做出具体记录。 3、财产物资的清查核对要由办公室牵头，会同机关财务人员共同对有关科室财产仔细组织盘点，并做好盘点后的对帐工作。 机关财务管理制度（优秀2篇）
