出纳岗位职责要求豆丁网

《出纳岗位职责要求豆丁网》由会员分享，可在线阅读，更多相关《出纳岗位职责要求豆丁网（38页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、出纳岗位职责要求豆丁网第1篇：出纳岗位职责要求 出纳岗位职责要求 【篇1：出纳的工作职责与任职要求】 工作职责与任职要求 岗位：出纳 部门：财务部 工作概述：在财务经理的直接领导下负责公司的资金收付结算工作。 职责范围：财务部 直接汇报对象：财务经理 工作职责： 1.按财务规定准时办理现金收付和银行结算业务： 2.库存现金不得超过企业规定的限额，超过部分要准时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得恣意挪用现金。 3.负责现金、支票、汇票、发票、收据的保管工作。 4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。 5.对报销凭证严谨审核，不符合规定的有权拒付。 6.现金

2、要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录准时、精确、帐实相符。 7.要依据审批手续完好的付款单据办理付款，未经领导批准的单据不得随便付款。 8.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调剂表，随时处理未达帐项。 9.完成财务部经理交办的其他工作。 日常工作： 1.准时结算已审批的员工报销。 2.依据已审批的付款通知书的付款期限，准时到银行办理转帐或电汇业务。 3.每月10日准时发放工资，特别状况除外。 4.每月月底做好现金及银行日记帐的结帐及对帐工作。 5.每日下班前盘点库存现金。 6.准时清理员工借款，正常状况下不得跨月。 7.对于已付款发票未到的要准时督促经办人索取发票

3、。 8.依据公司的业务需求开具发票，做好发票、支票、汇票的保管工作。 任职要求： 1.财务专业，中专以上学历，一年以上工作阅历。 2.持有会计证。 3.厦漳泉户口，为人诚恳牢靠，做事细心，责任心强。 日常工作： 1.核算工资，正常状况下于每月10日发放，特别状况除外。 2.每月月底与出纳及仓管员核对帐目，对现金及存货进行盘点。 3.做好记帐凭证的编制及帐目的处理工作。 4.确保公司各项税收的准时缴纳申报。 5.核对公司的各项往来款，督促应收款的准时回收。 6.审核及监督出纳的开票状况。 7.准时向财务经理汇报工作中存在的问题。 任职要求： 【篇2：出纳岗位职责】 出纳岗位职责（出纳工作职责）汇

4、总 出纳岗位职责或者说出纳工作职责有许多版本，但基本内容不变，都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理，现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家，盼望本文对想从事或正在从事出纳工作的伴侣会有所帮忙，并节约大家的时间，看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。 出纳岗位职责（出纳工作职责）全面版： 什么是出纳 ？ 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出

5、即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。详细地说，出纳是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就务必填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面

6、贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 五、员工工资的发放。 a现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支. 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特别状况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无

7、批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 b 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随便乱放。 4、公司账务章平常由出纳保管。 c报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明缘由或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。 4、支付证明单上填写的项目是否

8、超过3项。若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别缘由，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销 出纳岗位的职责是什么 出纳岗位的职责一般包括： （1）办理现金收付和结算业务； （2）登记现金和银行存款日记账； （3）保管库存现金和各种有价证券； （4）保管有关印章、空白收据和空白支票。 出纳员三字经 出纳员，很关键；静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌张；心情好，态度谦。 取现金，当面点；高警惕，出平安。 收现金，点两遍；辨真假，免赔款。 支现金，先审单；内容全，要会签。 收单据，要规范；不合规

9、，担风险。 账外账，甭保管；违法纪，又罚款。 出纳人员的职责是什么 出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不行挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。依据会计法、会计基础工作规范、等财会律例，出纳员具有以下职责： 1根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定准时送存银行；现金管理要 怎样进行出纳人员的内部分工 单位规模较大、业务繁杂、出纳人员有两名

10、以上的单位，要在出纳部门内部实行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的详细分工，要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款，银行存款的不同户头，票据与有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同的阶段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内部“结算中心”式的出纳机构中的人员分工，还可以按不同分公司定岗定人。 出纳的日常工作内容有哪些 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有： （1）办理现金收付，审

11、核审批有据。严格根据国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，务必经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 出纳人员应当遵守哪些职业道德 出纳是一项特别的职业，它成天接触的是大把大把的金钱，不计其数的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺当经过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。 一般会计人员应当遵守的职业道德是： (1)敬业爱岗。会计人员应当喜爱本职工作，努力钻研业务，使自己的学问和技能适应所从事工作的要求

12、。 (2)熟识律例。会计人员应当熟识财经法律、律例；规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣扬。(3)依法办事。会计人员应当根据 怎样依据会计业务的特点书写“摘要”？ 会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核、记帐到装订保管的全过程。各单位在制订会计凭证的传递程序，规定其传递时间时，通常要考虑以下两点内容： (1)依据各单位经济业务的特点、企业内部机构组织、人员分工状况，?以及经营管理的需要，从完竣内部牵制制度的角度动身，规定各种会计凭证的联次及其流程，使经办业务的部门及其人员准时办理各种凭证手续，既符合内容牵制原则，又提高工作效率。 (2)依据有关部门和人员办理经济业务的

13、必要 对于各种有问题的原始凭证怎样处理 在审核原始凭证的过程中，会计（出纳）人员要严谨执行会计法所给予的职责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过规划、预算或者超过规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，恣意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家对于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理。对于内容不完全、手续不完备、数字有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或涂改凭证等弄虚作假、严峻违法的原始凭证，会计人员在不拒绝办理的 怎样办理出纳工作的交接手续 会计法其次十四条规定：“会计人员调

14、动工作或者离职，务必与接管人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。”出纳交接要根据会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可 以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。 出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理.出纳岗位职责（出纳工作职责）通俗版: 一、日常管理 1、设置“银行存款日记账”，出纳员根据业务发生挨次每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调剂表，公司财务部部长签字后报公司经理批阅。 2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需准时存入银行。 3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。 5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额状况。 6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等务必具备收款单位、经办人的收据。