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1、中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局1“1104工程”非现场监管报表指标体系概述中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局2主要内容主要内容一、背景介绍一、背景介绍一、背景介绍一、背景介绍 二、指导思想二、指导思想二、指导思想二、指导思想 三、设计目标三、设计目标三、设计目标三、设计目标四、基本框架四、基本框架四、基本框架四、基本框架 五、基础报表五、基础报表五、基础报表五、基础报表 六、特色报表六、特色报表六、特色报表六、特色报表 七、监管指标七、监管指标七、监管指标七、监管指标 八、生成报表八、生成报表八、生成报表八、生成报表 九、
2、非现场监管指标体系的分析应用九、非现场监管指标体系的分析应用九、非现场监管指标体系的分析应用九、非现场监管指标体系的分析应用结束结束中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局3一、背景介绍一、背景介绍（一）概念描述（一）概念描述（二）意义作用（二）意义作用（三）法律基础（三）法律基础结束结束中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局4一、背景介绍一、背景介绍（四）国际经验（四）国际经验（五）历史沿革（五）历史沿革（六）非现场监管系统工作进展（六）非现场监管系统工作进展v 需求、开发、测试工作基本完成需求、开发、测试工作基本完成v 2006年年
3、3月起分机构试运行，月起分机构试运行，v 2007年正式实施，年正式实施，v 流程改革流程改革结束结束中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局5二、指导思想二、指导思想 六个结合：六个结合：v1、风险监管与合规监管相结合、风险监管与合规监管相结合v坚持按照风险设计报表，而不是按照产品或业务设计报坚持按照风险设计报表，而不是按照产品或业务设计报表。表。 v在报表内容上与风险紧密结合，将反映各行财务状况、在报表内容上与风险紧密结合，将反映各行财务状况、经营成果、风险情况和抵御能力的报表统一为基础报表，经营成果、风险情况和抵御能力的报表统一为基础报表，构成整个体系的主干构
4、成整个体系的主干,减少与风险无关的业务量统计。减少与风险无关的业务量统计。v 在监管指标和生成报表设计上也体现了这一要求在监管指标和生成报表设计上也体现了这一要求。v2、法人监管与分支机构监管相结合、法人监管与分支机构监管相结合v3、国际先进经验与中国实际相结合、国际先进经验与中国实际相结合返回返回中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局6二、指导思想二、指导思想 六个结合：六个结合：v4、监管要求与信息成本相结合、监管要求与信息成本相结合v5、统一规划与分步实施相结合、统一规划与分步实施相结合v四个统一：统一报表思路内容、统一数据加工方法四个统一：统一报表思路内容
5、、统一数据加工方法 统一计算机软件开发、统一进行人员培训统一计算机软件开发、统一进行人员培训v三个分步：在数据源报表上先易后难三个分步：在数据源报表上先易后难 在机构要求上体现为先大后小在机构要求上体现为先大后小 在报送层次体现为先总后分在报送层次体现为先总后分v6、自主开发与信息共享相结合、自主开发与信息共享相结合返回返回中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局7三、设计目标三、设计目标 “1104工程工程”是一项涉及多个任务的系统工是一项涉及多个任务的系统工程，为检验工程成果，必须设立清晰的目标（评程，为检验工程成果，必须设立清晰的目标（评价标准）。价标准）。
6、报表体系是风险识别和度量的工具，是定量报表体系是风险识别和度量的工具，是定量监管的基础和前提，是监管当局监管水平和监管监管的基础和前提，是监管当局监管水平和监管技术高低的直接体现，是银行机构风险管理水平技术高低的直接体现，是银行机构风险管理水平和能力真实反映，因此，报表体系设计是和能力真实反映，因此，报表体系设计是“1104工程工程”核心内容。核心内容。中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局8三、设计目标三、设计目标v一是能够描述被监管机构的财务状况、风险情况一是能够描述被监管机构的财务状况、风险情况以及风险抵御能力，或者说，能够灵敏反映被监以及风险抵御能力，或者
7、说，能够灵敏反映被监管机构的经营及风险的重大变化。管机构的经营及风险的重大变化。v二是能够解释被监管机构曾经存在的主要问题二是能够解释被监管机构曾经存在的主要问题（以便于非现场分析）。（以便于非现场分析）。v三是能够对未来可能出现问题的方面有一定的预三是能够对未来可能出现问题的方面有一定的预见力。见力。 上述三个目标的实现，还需要结合分析框架和核上述三个目标的实现，还需要结合分析框架和核心指标体系的建立。心指标体系的建立。 中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局9四、基本框架四、基本框架指标计算公式归属关系基础报表特色报表填报说明定义表监管指标生成报表评价预警使用
8、手册输入输出1104工程非现场监管报表指标框架图工程非现场监管报表指标框架图数据源数据源数据加工数据加工数据结果数据结果财务状况财务状况+信用风险信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+风险抵御能力风险抵御能力+其他其他风险为本监管风险为本监管+合规监管合规监管中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局10四、基本框架（续）四、基本框架（续）v（一）基础报表：六部分，共（一）基础报表：六部分，共24张张v（二）特色报表：按机构类别设计（二）特色报表：按机构类别设计 ，共，共25张张v（三）监管指标：四类共（三）监管指标：四类共114项项v（四）生成报表：四类
9、共（四）生成报表：四类共120多张多张v（五）其他辅助资料：填报说明、（五）其他辅助资料：填报说明、使用手册使用手册、归属关、归属关系字典、定义索引等。系字典、定义索引等。返回返回中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局11五、基础报表五、基础报表v（三）非现场监管报表指标体系的内容（三）非现场监管报表指标体系的内容 重点反映各类银行业金融机构财务状况、风险情重点反映各类银行业金融机构财务状况、风险情况以及风险抵御能力，是况以及风险抵御能力，是“11041104工程工程”非现场监管非现场监管报表体系数据源报表的主体。报表体系数据源报表的主体。 包括基本财务、信用风险
10、、流动性风险、市场风包括基本财务、信用风险、流动性风险、市场风险、资本充足率和其他类六部分，共险、资本充足率和其他类六部分，共2424张。张。 其内容基本涵盖目前银行业金融机构资产负债情其内容基本涵盖目前银行业金融机构资产负债情况、损益情况和主要风险情况。况、损益情况和主要风险情况。中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局12五、基础报表五、基础报表1 1明细明细明细明细中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局13五、基础报表五、基础报表2 2明细明细明细明细明细明细明细明细中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监
11、管局14五、基础报表五、基础报表3 3 填报要求填报要求v适用范围适用范围三方面因素：法规要求三方面因素：法规要求 、机构特点、机构特点 、报送成本、报送成本 v并表要求并表要求三类汇总要求：境内分行汇总、境内外分行汇总三类汇总要求：境内分行汇总、境内外分行汇总 、境内外分行与附属公司汇总、境内外分行与附属公司汇总v报送频度报送频度以季报为主，月报、半年报和年报为补充以季报为主，月报、半年报和年报为补充v时间要求时间要求月报于月后月报于月后10日内上报，季报于季后日内上报，季报于季后20日内上报，日内上报，半年报于半年后半年报于半年后40日内上报日内上报中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银
12、行业监督管理委员会河南监管局15五、基础报表五、基础报表4 4填报说明填报说明v引言引言 v一般说明一般说明 v具体说明具体说明 v核对关系核对关系v案例案例返回返回中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局16G01 资产负债表资产负债表_1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局17G01 资产负债表资产负债表_2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局18G01 资产负债表附注资产负债表附注主要包括八个部分。主要包括八个部分。第第部分：非应计贷款、委托业务及债券发行情况报表部分：非应计贷款、委托业务及债券发
13、行情况报表第第部分：贷款质量五级分类情况简表部分：贷款质量五级分类情况简表第第部分：存贷款明细报表（一）部分：存贷款明细报表（一）第第部分：存贷款明细报表（二）部分：存贷款明细报表（二）第第部分：人民币备付率和存贷比报表部分：人民币备付率和存贷比报表第第部分：各项垫款情况表部分：各项垫款情况表第第部分：外资银行报表部分：外资银行报表第第部分：开办租赁业务的机构、信托投资公司报表部分：开办租赁业务的机构、信托投资公司报表第第部分：中国农业发展银行报表部分：中国农业发展银行报表第第部分：中国进出口银行报表部分：中国进出口银行报表 中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局
14、19G02 表外业务表表外业务表1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局20G02 表外业务表表外业务表2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局21G03 各项资产减值损失准备情况表各项资产减值损失准备情况表中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局22G04 利润表利润表_1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局23G04 利润表利润表_2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局24G04 利润表利润表_3中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业
15、监督管理委员会河南监管局25G05 利润分配表利润分配表返回返回中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局26G11 资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表_1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局27G11 资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表_2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局28G11 资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表_3银行账户债券投资、金融机构同业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或有负债等五项主要非贷款信用风险资产。中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监
16、督管理委员会河南监管局29G11 资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表_4中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局30G12 贷款质量迁徙情况表贷款质量迁徙情况表 中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局31G13 最大十家关注类最大十家关注类/次级类次级类/可疑类可疑类/损失类贷款情况表损失类贷款情况表中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局32G14 授信集中情况表授信集中情况表1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局33G14 授信集中情况表授信集中情况表2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局34G15 最大二十家关联方关联交易情况表最大二十家关联方关联交易情况表_1中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局35G15 最大二十家关联方关联交易情况表最大二十家关联方关联交易情况表_2中国银行业监督管理委员会河南监管局中国银行业监督管理委员会河南监管局36G16抵债资产账龄情况表抵债资产账龄情况表1中国银
