CHAPTER 22联邦制下的财政联邦制下的财政PUBLIC FINANCE IN A FEDERAL SYSTEM本章目录本章目录v一、背景一、背景v 二、社区的形成二、社区的形成v 三、蒂伯特模型三、蒂伯特模型v 四、最适联邦制四、最适联邦制v 五、财产税五、财产税v六、六、 政府间补助政府间补助v七、总的看法七、总的看法一. Background v1.联邦制联邦制 federal system：由不同：由不同 的级次的的级次的政府组成，这些政府负责提供公共物品，并政府组成，这些政府负责提供公共物品，并拥有一定程度的决策权拥有一定程度的决策权v美国政府辖区大约有美国政府辖区大约有87000多个：多个：1个联邦政个联邦政府，府，50个州政府，个州政府，3034个县，个县，19429个市，个市，16504个镇，个镇，13506个学区以及个学区以及35052个专区v2. 财政联邦制（财政联邦制（Fiscal Federalism）：）：探讨探讨的是的是“各级政府的作用及其相互联系的方式各级政府的作用及其相互联系的方式方法方法”一种联邦制是否比另一种联邦制更一种联邦制是否比另一种联邦制更集权，就要看这种联邦制大部分决策权是否集权，就要看这种联邦制大部分决策权是否都掌握在较大辖区的政府手里。
都掌握在较大辖区的政府手里附：附：v美国的州也是一级行政区，但是拥有高度自美国的州也是一级行政区，但是拥有高度自治权；美国的县由州管辖，美国没有治权；美国的县由州管辖，美国没有“地级地级市市”；美国的市由隶属于县管辖（如人口三；美国的市由隶属于县管辖（如人口三百多万的洛杉矶市隶属于人口九百多万的洛百多万的洛杉矶市隶属于人口九百多万的洛杉矶县）杉矶县）v美国美国加州加州橙县橙县 (郡郡)圣塔安娜市圣塔安娜市v3. 集中比率集中比率Centralization Ratio：衡量衡量一种制度集权化程度的最常用指标是集中比一种制度集权化程度的最常用指标是集中比率，即中央政府支出占政府直接支出的比率率，即中央政府支出占政府直接支出的比率美国的集中比率为美国的集中比率为45%v但这个指标并不能很可靠反映集权程度但这个指标并不能很可靠反映集权程度如果地方和州政府的支出行为受中央政府的约果地方和州政府的支出行为受中央政府的约束，那么集中比率就会低估该制度的真实集束，那么集中比率就会低估该制度的真实集权程度集中比率集中比率v4 4、许多重要活动都是由州和地方政府从事的，、许多重要活动都是由州和地方政府从事的，其中包括教育、公共安全等，而联邦政府对其中包括教育、公共安全等，而联邦政府对国防和社会保障负全责。
国防和社会保障负全责 联邦和州的权力皆由宪法赋予和划定，联邦和州的权力皆由宪法赋予和划定，美国宪法划分联邦权与州权的标准是：涉外、美国宪法划分联邦权与州权的标准是：涉外、全国性的治权归联邦政府；对内、地方性的全国性的治权归联邦政府；对内、地方性的治权则归各州政府治权则归各州政府 二、社区的形成二、社区的形成 俱乐部理论俱乐部理论v1、社区、社区Community ：是指（偏好相同的）人：是指（偏好相同的）人们聚在一起共享某种好处的自愿联合体们聚在一起共享某种好处的自愿联合体v2、俱乐部理论、俱乐部理论Club Theory：把一个社区看做：把一个社区看做一个俱乐部，并用俱乐部来说明社区规模和公一个俱乐部，并用俱乐部来说明社区规模和公共物品的提供是如何决策的共物品的提供是如何决策的v3、最适社区、最适社区Optimal Club (or community) ：社：社区成员偏好相同情况下，成员数和服务水平能区成员偏好相同情况下，成员数和服务水平能同时满足同时满足边际成本等于相应的边际收益边际成本等于相应的边际收益这一条这一条件的社区件的社区v4、社区形成的俱乐部模型表明：社区的规模和、社区形成的俱乐部模型表明：社区的规模和公共物品的数量取决于公共物品的数量取决于对公共物品的偏好、提对公共物品的偏好、提供公共服务的成本以及拥挤程度供公共服务的成本以及拥挤程度。
价格 边际成本MSC E 边际收益 MSB 社区人口 收益成本 社区总成本TSC 社区总收益TSB Q1 Q* Q2 社区人口 社区最优规模 三三.蒂伯特模型蒂伯特模型 The Tiebout Model P492v蒂伯特模型为何产生蒂伯特模型为何产生 （要解决的两个问题）（要解决的两个问题）v1.蒂伯特模型：蒂伯特模型： 蒂伯特指出，人们在各蒂伯特指出，人们在各辖区间的流动能力使其可以辖区间的流动能力使其可以“用脚投票用脚投票”，选择到公共服务和税收的组合令他，选择到公共服务和税收的组合令他们最满意的社区去住们最满意的社区去住Voting with your feetv2. 蒂伯特的假定蒂伯特的假定 蒂伯特模型强调流动性，在一定条件蒂伯特模型强调流动性，在一定条件下，公民下，公民“用脚投票用脚投票”的能力能导致公的能力能导致公共物品的有效供给共物品的有效供给政府活动不产生外部性政府活动不产生外部性人们是完全流动的人们是完全流动的 （无代价自由迁移）；一个人（无代价自由迁移）；一个人的就业所在地对其居住地没有任何限制，也不影响他的就业所在地对其居住地没有任何限制，也不影响他的收入的收入人们对于每个社区的公共服务和税收情况了如指掌。
人们对于每个社区的公共服务和税收情况了如指掌存在着足够多的不同社区，每个人都能找到满足其存在着足够多的不同社区，每个人都能找到满足其公共服务需要的社区公共服务需要的社区公共服务的单位成本不变，即如果公共服务的数量公共服务的单位成本不变，即如果公共服务的数量翻番，那么总成本也将翻番翻番，那么总成本也将翻番公共服务用比例财产税来筹资税率在各社区之间公共服务用比例财产税来筹资税率在各社区之间可以不同可以不同社区可以颁布排他性区域规划法社区可以颁布排他性区域规划法禁止土地用于禁止土地用于某些用途的法律某些用途的法律v3. 蒂伯特模型和现实蒂伯特模型和现实v （1）评价）评价:蒂伯特模型显然不能完全描述现实情蒂伯特模型显然不能完全描述现实情况其中某些假定在现实中并不能得到满足其中某些假定在现实中并不能得到满足但不应草率放弃蒂伯特机制（美国经济中确实有很不应草率放弃蒂伯特机制（美国经济中确实有很大流动性）大流动性）v （2） 实证检验实证检验:一项研究着眼于地方公共服务一项研究着眼于地方公共服务和税收价值是否被资本化到了地方财产价值中和税收价值是否被资本化到了地方财产价值中其观点是，如果人们搬迁，是对税收和公共服务其观点是，如果人们搬迁，是对税收和公共服务组合的反应，那么，这些组合的差异应当反映到组合的反应，那么，这些组合的差异应当反映到财产价值中。
在其他条件（包括税收）相同的情财产价值中在其他条件（包括税收）相同的情况下，在提供较好公共服务的社区中，财产价值况下，在提供较好公共服务的社区中，财产价值就应该高一些就应该高一些v 蒂伯特模型是对现实的一个良好概括蒂伯特模型是对现实的一个良好概括 四四. 最适联邦制最适联邦制 Optimal Federalismv1. 经济职能的最适配置经济职能的最适配置v宏观经济职能：旨在影响失业与通货膨宏观经济职能：旨在影响失业与通货膨胀水平的支出和课税决策应由中央政府胀水平的支出和课税决策应由中央政府进行v微观经济职能：关于提高效率和公平的微观经济职能：关于提高效率和公平的微观经济活动，是集中制还是分权制更微观经济活动，是集中制还是分权制更有可能使社会福利最大化，存在着相当有可能使社会福利最大化，存在着相当大的争论大的争论 3. 分权制的优点分权制的优点 （P497） v（1 1）使产出适合当地偏好）使产出适合当地偏好 某一辖区的官员比联邦政府更了解本地某一辖区的官员比联邦政府更了解本地区的特定问题区的特定问题因此在提供地方性公共产品因此在提供地方性公共产品上，地方比中央拥有更多的信息优势，能够上，地方比中央拥有更多的信息优势，能够按照当地人民的偏好提供按照当地人民的偏好提供公共产品。
公共产品 一些公共产品由地方政府提供优于由中一些公共产品由地方政府提供优于由中央政府统一提供央政府统一提供 Stigler（1957） Oates（1972） 补：中央政府统一提供公共产品的效率损失 需求曲线上点对消费者而需求曲线上点对消费者而言代表者边际效用（边际言代表者边际效用（边际收益）因此，其与边际收益）因此，其与边际成本成本MC间的差额面积代间的差额面积代表了效率损失所以对组表了效率损失所以对组1居民而言效率损失为三居民而言效率损失为三角形角形ABC面积组2居民居民效率损失为三角形效率损失为三角形CDEv（2 2）鼓励政府间竞争）鼓励政府间竞争 竞争压力促使地方政府更有效率第提供竞争压力促使地方政府更有效率第提供公共服务公共服务 政府与竞争性企业间的区别政府与竞争性企业间的区别 实证表明，在其他条件相同下，一国财实证表明，在其他条件相同下，一国财政制度越分权，政府腐败越少（政制度越分权，政府腐败越少（Fisman and Fisman and Gatti,2002Gatti,2002）v（3 3）地方提供物品和服务的实验与创新）地方提供物品和服务的实验与创新 政策需要摸索政策需要摸索。
多样化的政府管理多样化的政府管理制度，鼓励地方政府进行低成本试验，会增制度，鼓励地方政府进行低成本试验，会增加找到解决问题方法的机会加找到解决问题方法的机会 2.分权制的缺点分权制的缺点 （P495）v（1）效率问题）效率问题存在社区间的外部性存在社区间的外部性 （如教育、环保）（如教育、环保）公共物品提供中的规模经济公共物品提供中的规模经济税收（补贴）竞争导致无效率课税（补贴）税收（补贴）竞争导致无效率课税（补贴） 无法利用征税的规模经济无法利用征税的规模经济v（2）公平问题）公平问题 高收入者会迁离税收和支出都有利于低收高收入者会迁离税收和支出都有利于低收入者的社区，最终导致社区缺乏再分配收入能入者的社区，最终导致社区缺乏再分配收入能力 4.含义含义v（1）一个纯粹分权制无法实现社会福利）一个纯粹分权制无法实现社会福利的最大化的最大化 全国性公共物品、外溢性、规模经济全国性公共物品、外溢性、规模经济v（2）有些社区活动产生了溢出效应但在）有些社区活动产生了溢出效应但在范围上又不是全国性的范围上又不是全国性的解决办法之一：把所有相互影响的社区解决办法之一：把所有相互影响的社区置于一个地区政府之下置于一个地区政府之下解决办法之二：实行庇古税和补贴制度解决办法之二：实行庇古税和补贴制度分权过度案例分析分权过度案例分析v珠三角机场和长三角港口的重复建设珠三角机场和长三角港口的重复建设地方保护主义盛行地方保护主义盛行,在中国导致了在中国导致了“诸侯经济诸侯经济”。
由于地方政府直接干预地方经济活动由于地方政府直接干预地方经济活动,造成地区盲目造成地区盲目重复建设，引起区域间的过度竞争重复建设，引起区域间的过度竞争, 资源浪费严重资源浪费严重诸侯经济诸侯经济”的危害十分明显以机场建设为例的危害十分明显以机场建设为例,在在“珠三角珠三角”4 万平方公里土地上万平方公里土地上,目前已建成和正在目前已建成和正在建的机场有建的机场有9个包括湛江、汕头、梅县机场个包括湛江、汕头、梅县机场 ,一些机场之间相隔不足一些机场之间相隔不足30公里公里 其中在不足其中在不足200公里的范围内，集结着香港、广州、公里的范围内，集结着香港、广州、深圳、珠海、澳门五个国际机场，机场密度之大、深圳、珠海、澳门五个国际机场，机场密度之大、等级之高世界罕见等级之高世界罕见 目前，珠三角航空货运总量将达到目前，珠三角航空货运总量将达到1600万吨，航空万吨，航空客运量将达客运量将达2.4亿人次亿人次 v从上海到南京从上海到南。