第四章第四章 资本及其循环和周转资本及其循环和周转v第一节第一节 资本及其价值增殖资本及其价值增殖v第二节第二节 资本积累和资本经营资本积累和资本经营v第三节第三节 资本的循环与周转资本的循环与周转v阅读参考书目阅读参考书目v复习思考题复习思考题Shanghai University of Political Science and Law1v教学要求：通过本章的学习，使学生掌握马克思的剩余价值理论，并深刻理解这一理论的重要意义；正确地认识资本的本质，以及资本的运动形态和表现的特点同时，可引导学生运用马克思的资本理论来分析现实的经济活动v教学重点： 资本的含义、特征 资本的循环、周转运动2第一节第一节 资本及其价值增殖资本及其价值增殖v一、一般货币与作为资本的货币的区别一、一般货币与作为资本的货币的区别v二、资本的概念和形态构成二、资本的概念和形态构成v三、资本的基本特点三、资本的基本特点v四、资本价值增殖和利润四、资本价值增殖和利润3一、一般货币与一、一般货币与 作为资本的货币的区别作为资本的货币的区别一般货币与作为资本的货币有如下区别：1、运动的形式不同2、运动的内容不同3、运动的目的和动机不同4、运动的限度不同 资本是在商品经济中产生的，货币是资本采取的第一个表现形态，但是货币并不等于资本4一、一般货币与一、一般货币与 作为资本的货币的区别作为资本的货币的区别在两个运动形式中：顺序、起点与终点、过程的媒介存在着区别。
1、两种货币的、两种货币的不同运动形式不同运动形式一般货币：一般货币：W1GW2 即：商品1货币商品2作为资本的货币：作为资本的货币：GWG 即：货币商品货币5一、一般货币与一、一般货币与 作为资本的货币的区别作为资本的货币的区别2、两种货币的、两种货币的不同运动内容不同运动内容两种不同的使用价值相交换，货币仅仅是交换的媒介 价值从货币形态出发，以商品为媒介再向货币形态的回归，货币是运动的起点和归宿W1GW2GWG6一、一般货币与一、一般货币与 作为资本的货币的区别作为资本的货币的区别3、两种货币、两种货币运动的不同目的或动机运动的不同目的或动机 商品生产者获取使用价值 货币所有者获得价值的增值W1GW2GWGGWG+ G 或： GWGv 资本与剩余价值的初步概念：v 当货币以GWG+ G的形式运动，从而带来增殖额 G时，这个货币就不再是一般的货币，它已经转化成资本，尽管在表面上看它与一般货币没有区别v 作为资本的货币在运动中带来的增殖余额G，我们称之为剩余价值 v 资本是带来剩余价值的价值资本是带来剩余价值的价值 7一、一般货币与一、一般货币与 作为资本的货币的区别作为资本的货币的区别这样资本的运动就变为： GWGW GWG 4、作为、作为资本的货币运动是无限的资本的货币运动是无限的资本运动的终点与起点在性质上没有区别，因此每次运动都是一次新的运动的起点，都可以开始一次新的运动。
8二、资本的概念和形态构成二、资本的概念和形态构成 资本资本既不是货币也不是商品，而是在运动中通过不是在运动中通过不断变换形态来实现增殖的价值断变换形态来实现增殖的价值 资本的无限运动反映出：货币、商品只不过是资本在增殖自身的运动中交替采取的不同外观v1、货币资本形态v2、实物资本形态v3、无形资产形态v4、虚拟资本形态9二、资本的概念和形态构成二、资本的概念和形态构成货币形态实物形态无形资产虚拟资本以货币形态表现的资本，以货币形态表现的资本， 是资本的最初始形态是资本的最初始形态 也称生产资本、商品资本，分为两大类： 生产资本类是指以机器、原料、厂房等生产要素表现的资本； 商品资本类是指包含剩余价值的商品（产品）形态表现的资本 以知识形态存在的经济资源，如专利权、版权、以知识形态存在的经济资源，如专利权、版权、商标权等商标权等 特点：非实物性；一次生产多次转让；以获利特点：非实物性；一次生产多次转让；以获利能力作为估价的主要依据能力作为估价的主要依据以有价证券形式存在，能定期带来收入的资本以有价证券形式存在，能定期带来收入的资本10人力资本人力资本 质：教育与培训质：教育与培训概念：概念：体现在劳动者身上，通过投资形成并由劳动者体现在劳动者身上，通过投资形成并由劳动者的知识、技能和体力所构成的特殊形态的非物质资本的知识、技能和体力所构成的特殊形态的非物质资本质与量质与量 量：劳动力人数量：劳动力人数特点：特点： 与物质资本相比，人力资本的所有权不具有转与物质资本相比，人力资本的所有权不具有转 让和继承的属性。
让和继承的属性 在市场经济条件下由市场来配置在市场经济条件下由市场来配置11三、资本的基本特点三、资本的基本特点12四、资本价值增殖和利润四、资本价值增殖和利润1.1.必要劳动和剩余劳动必要劳动和剩余劳动必要必要劳动劳动 一般含义一般含义劳动者全部劳动中用来满足劳动者劳动者全部劳动中用来满足劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动；本人及家庭生活需要所耗的劳动； 特殊含义特殊含义在阶级对抗的社会中为实现劳动力在阶级对抗的社会中为实现劳动力再生产所必须耗费的劳动再生产所必须耗费的劳动剩余剩余劳动劳动 一般含义一般含义劳动者全部劳动中除掉用来满足劳动劳动者全部劳动中除掉用来满足劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动以外的部分；或劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动以外的部分；或劳动者全部劳动中扣除必要劳动以外的部分者全部劳动中扣除必要劳动以外的部分 特殊含义特殊含义在阶级对抗的社会中劳动者的全部劳在阶级对抗的社会中劳动者的全部劳动者中超出必要劳动以上被剥削者无偿占有的部分动者中超出必要劳动以上被剥削者无偿占有的部分13四、资本价值增殖和利润四、资本价值增殖和利润 剩余劳动生产的产品叫作剩余产品一定社会的剩余产品是人类可以自由支配的产品，它一方面构成了社会发展的条件，另一方面，在社会历史发展的一定阶段上，剩余产品也是阶级产生和存在的物质基础。
现实经济生活的复杂性源于剩余产品运动的复杂性和多样性必要劳动是社会存在的基础剩余劳动则是人类发展的物质条件14四、资本价值增殖和利润四、资本价值增殖和利润2.2.剩余价值和利润剩余价值和利润剩余价值剩余价值劳动者在剩余劳动时间创造的劳动者在剩余劳动时间创造的价值价值利润利润商品商品价值价值扣除生产成本后的余额扣除生产成本后的余额 剩余价值和利润是从不同侧面对剩余价值和利润是从不同侧面对同一事物所作的不同评价同一事物所作的不同评价15四、资本价值增殖和利润四、资本价值增殖和利润2.2.剩余价值和利润剩余价值和利润剩余价值率剩余价值率=剩余价值剩余价值/必要劳动价值必要劳动价值 X 100%利润率利润率=利润额利润额/预付资本预付资本 X 100% 剩余价值与剩余价值率，是马克剩余价值与剩余价值率，是马克思主义政治经济学特有的概念思主义政治经济学特有的概念16第二节第二节 资本积累和资本经营资本积累和资本经营v一、扩大再生产与资本积累一、扩大再生产与资本积累v二、资本积聚和资本集中二、资本积聚和资本集中v三、资本经营三、资本经营17一、扩大再生产和资本积累一、扩大再生产和资本积累1 1、生产与再生产：、生产与再生产： 生产过程的不断更新和重复进行就是生产过程的不断更新和重复进行就是再生产再生产过程。
过程2 2、再生产的规模、再生产的规模简单再生产和扩大再生产简单再生产和扩大再生产 是在原有规模上重复进行的生产；如果一个社会或一是在原有规模上重复进行的生产；如果一个社会或一个厂商将剩余产品全部消费掉，只补偿生产中耗费的生个厂商将剩余产品全部消费掉，只补偿生产中耗费的生产资料和生活资料，这样的再生产就是简单再生产产资料和生活资料，这样的再生产就是简单再生产 如果社会或厂商将一部分或全部剩余如果社会或厂商将一部分或全部剩余产品用来追加生产资料和生活资料（劳动产品用来追加生产资料和生活资料（劳动力），那么，生产就可以在扩大的规模上力），那么，生产就可以在扩大的规模上进行简单简单再生产再生产扩大扩大再生产再生产是否将剩余产品用作追加生产中需要的生产资料和生活资料区别18一、一、扩大再生产和资本积累扩大再生产和资本积累影响资本积累量的主要因素有：影响资本积累量的主要因素有：v剩余价值率或利润率剩余价值率或利润率v预付资本的大小预付资本的大小v生产要素效率的提高生产要素效率的提高v所用资本和所费资本的差额所用资本和所费资本的差额v积累率积累率 把剩余价值当作资本把剩余价值当作资本使用，或者说，把剩余价使用，或者说，把剩余价值再转化为资本，叫做资值再转化为资本，叫做资本积累。
本积累3、剩余价值转化为资本，就是资本的积累19二、单个资本扩大的两种途径二、单个资本扩大的两种途径 资本的积聚与集中资本的积聚与集中 单个资本通过剩余价值转化为资本，使自身规模扩大资本积聚1）资本积聚的规模受社会财富增长程度的限制就资本积聚而言，）资本积聚的规模受社会财富增长程度的限制就资本积聚而言，没有社会财富的增长，就没有单个资本规模的扩大没有社会财富的增长，就没有单个资本规模的扩大 2）资本积聚的规模受资本分散程度的限制资本越分散，单个资本）资本积聚的规模受资本分散程度的限制资本越分散，单个资本规模就越小规模就越小资本积聚资本积聚受到的限制，是资本规模对生产力发展的限制在单资本积聚受到的限制，是资本规模对生产力发展的限制在单个资本靠自我积累方式扩大规模的情况下，单个资本规模的个资本靠自我积累方式扩大规模的情况下，单个资本规模的扩大，不能适应社会化生产力对生产规模的要求扩大，不能适应社会化生产力对生产规模的要求因此，生产力的发展必然要创造使自己实现的社会形式因此，生产力的发展必然要创造使自己实现的社会形式资资本集中就是解决生产力发展与单个资本积累速度之间矛盾的本集中就是解决生产力发展与单个资本积累速度之间矛盾的社会形式。
社会形式20二、单个资本扩大的两种途径二、单个资本扩大的两种途径 资本的积聚与集中资本的积聚与集中 若干个已经存在的资本合并为一个较大的资本资本集中的两种方式：兼并与联合加速资本集中的两个杠杆：竞争与信用资本集中资本集中 资本集中通过合并社会上已经存在的资本，使更大规模的潜在生产力变为现实的生产力因而，进一步提高了生产力水平和生产的社会化程度21二、单个资本规模扩大的两个途径二、单个资本规模扩大的两个途径 资本资本的积聚与集中的积聚与集中 “集中补充了积累的作用，使工业资本家能够扩大自己的经济规模工业企业规模的扩大，对于更广泛地组织许多人的总体劳动，对于更广泛地发展这种劳动的物质动力，也就是说，对于使分散的、按习惯进行的生产过程不断地变成社会结合的、用科学处理的生产过程来说，到处都成为起点 马克思22二、单个资本规模扩大的两个途径二、单个资本规模扩大的两个途径 资本资本的积聚与集中的积聚与集中 “假如必须等待积累去使某些单个资本增长到能够修建铁路的程度，那末恐怕直到今天世界上还没有铁路但是，集中通过股份公司转瞬之间就把这件事完成了 马克思：资本论第一卷 第688页23二、单个资本规模扩大的两个途径二、单个资本规模扩大的两个途径 资本的积聚与集中资本的积聚与集中（1）资本积聚在扩大单个资本规模的同时，也扩大了社会总资本的数量；但资本集中只是原有资本的合并，并不增加社会总资本的数量。
2）资本积聚受种种因素限制，但资本集中的并不受这些因素限制3）资本积聚方式下单个资本规模扩大速度慢，而集中则快得多 3、资本积聚与集中的区别与联系、资本积聚与集中的区别与联系区别区别联系联系资本积聚引起的资本规模扩大，使之可以通过资本积聚引起的资本规模扩大，使之可以通过竞争兼并其它资本；竞争兼并其它资本；资本集中引起的资本规模扩大，又可以使资本资本集中引起的资本规模扩大，又可以使资本获得更多的剩余价值，提高积累的能力获得更多的剩余价值，提高积累的能力24 资本积聚和集中，是个别资本增大的两种形式。