《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（667版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（667版）（49页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：单选题下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是()。A每日客户存取款B贷款发放/归还C存贷款基准利率的调整D商业银行减少网点数量 答案 D 解析 因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。 2. 题型：单选题下列不属于操作风险包含的风险因素的是（）。A内外勾结欺诈/骗贷B信息系统故障导致业务瘫痪C流动性缺口显著扩大D地震造成营业场所损失 答
2、案 C 解析 本题考查操作风险。内外勾结欺诈/骗贷属于人员因素方面；信息系统故障导致业务瘫痪属于系统缺陷方面；地震造成营业场所损失属于外部事件方面。 3. 题型：多选题下列各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的有()。A外币存款B外币贷款C外币债券投资D外汇远期的买卖E跨境投资 答案 A,B,C,E 解析 商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账户中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。 4. 题型：单选题商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算，以确保商
3、业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于()。A敏感性分析B情景分析C信号分析D压力测试 答案 D 解析 压力测试是根据不同的假设情况(可量化的极端范围)进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。商业银行可根据自身业务特色和需要，对风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试。 5. 题型：判断题董事会风险管理委员会负责向董事会就银行当前及未来总体的风险偏好和风险管理策略提出建议，并对高管层具体执行情况进行监督。()A错B对 答案 B 6. 题型：单选题资本规划应至少设定内部资本充足率()目标。A一年B两年C三
4、年D五年 答案 C 解析 商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。 7. 题型：单选题假如一家银行的外汇敞口头寸为日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为()。A200B800Cl000D1400 答案 D 解析 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150 +400 +250 +120 +480 =1400。 8. 题型：多选题记入交易账户的
5、头寸应当满足下列哪些基本要求?()A具有经商级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略B具有明确的交易市场秩序C具有明确的头寸管理政策D具有明确的头寸管理程序E具有明确的持有目的 答案 A,C,D 解析 交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸应当满足的基本要求是：具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期限);具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控等;具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。 9. 题型：
6、单选题某企业2010年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2010年初应收账款为1.4亿元，2010年末应收账款为1亿元，则该企业2010年应收账款周转天数为()天。A50B72C87D95 答案 B 解析 根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：应收账款周转率：销售收入/(期初应收账款+期末应收账款)/2 =6/ (1.4 +1.0)/2=5;应收账款周转天数= 360/应收账款周转率=360/5= 72(天)。 10. 题型：判断题银行应加强对保证人的档案信息管理，对保证人资信状况和偿债能力及保证合同履行情况的检查应每年不少于一次。()A错B对 答案 B 11. 题型：单选题银行风险监
7、管指标设计的核心是()。A行业监管B合规监管C法律监管D风险监管 答案 D 解析 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。 12. 题型：单选题商业银行外部人员通过网络侵入银行系统作案属于新型的()风险。A政治风险B洗钱C外部欺诈D恐怖威胁 答案 C 解析 商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案已经成为新型外部欺诈风险的重要关注点。因我国网络技术的不发达和客户通过网络支付的需求增大之间的差距，个别商业银行为了争揽业务，大力拓展网络支付和网上银行业务，在信息系统和网络建设方面忽视安全问题，造成信息泄密乃至客户和商业银行的损失。 13.
8、题型：单选题风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括()。A限额管理B制定应急预案C风险定价D风险转移 答案 D 解析 D项属于事后控制的方法。 14. 题型：判断题专家判断法作为商业银行传统的客户评级方法，其主要缺陷在于风险评估缺乏一致性。()2013年6月真题A错B对 答案 B 解析 专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。 15. 题型：多选题在设计资本充足率压力测试框
9、架时，需要注意以下几个问题()。A定量与定性相结合B合理整合现有资源C保证结果的前瞻性D保证系统可延伸性E明确测试目标 答案 A,B,D 解析 在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下几个问题：定量与定性相结合，没有一种定量方法可以替代管理层和风险专家对于风险的判断;合理整合现有资源，在设计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程;保证系统可延伸性，需要考虑具备较好的延伸能力，考虑银行单一风险压力测试的未来发展。 16. 题型：判断题为规避流动性风险，实际操作中商业银行比较合适的做法是长期在总资产中保存大规模的流动性资产。()A错B对
10、 答案 A 解析 在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借人资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金，而不是长期在总资产中保存大规模的流动性资产。 17. 题型：单选题巴塞尔委员会在1996年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为()。A市场风险监管资本=乘数因子VaRB市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaRC市场风险监管资本= VaR/乘数因子D市场风险监管资本= VaR/(附加因子+最低乘数因子) 答案 B 解析
11、 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaR。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在0 -1之间;VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。 18. 题型：单选题外部人员的故意欺诈属于()风险。A不完善或有问题的内部程序B系统缺陷C人员因素D外部事件 答案 D 解析 商业银行的外部事件风险包括，由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。 19. 题型：判断题分析纵向一体化集团的关联交易，可
12、以根据上游企业应收账款和下游企业存货的多少来判断其是否通过转移价格操纵利润。()A错B对 答案 A 解析 根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。分析纵向一体化企业集团的关联交易，一方面可以将原材料的内部转移价格与原材料的市场价格相比较，判断其是否通过转移价格操纵利润;另一方面可以根据上游企业应收账款和下游企业存货的多少，判断下游企业是否通过购人大量不必要的库存以使上游企业获得较好的账面利润或现金流，获得高额的银行贷款。 20. 题型：单选题下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的是()。A行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，行业盈亏系数越低，风险越小B行业产品产销率=行业产品销售量/行业产品产量100%，行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C行业资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好D行业销售利润率=行业内企业销售利润总和/行业内企业销售收入总和100%，行业销售利润率越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大 答案
