《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（20版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（20版）（49页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：多选题远期净敞口头寸中的远期合约包括()。A远期外汇合约B外汇期货合约C外汇期权合约D已到交割日但尚未结算的现货合约E来到交割日的现货合约 答案 A,B,D,E 解析 远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。远期合约包括远期外汇合约、外汇期货合约，以及未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约，但不包括期权合约。 2. 题型：单选题KMV的Credit Monitor模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。A资产组合理论BCAPM模型C期权定价理论D多因素模型
2、答案 C 解析 KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率( Expected Default Frequency，EDF)。 3. 题型：单选题下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是()。A商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制B商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单
3、独分析C多币种的资产与负偾结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度D商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量 答案 C 解析 对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期
4、限结构。 4. 题型：判断题对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。()A错B对 答案 A 解析 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展。风险管理必须与业务计划和业务策略有机结合，所有业务单位和职能部门都承受风险并获得风险带来的收益，因此必须承担相应的风险管理责任。前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。 5. 题型：多选题商业银行内部控制的主要原则包括()。A独立B审慎C高效D客观E全面 答案 A,B,E 解析 商业银行内部控制的原则包括：全面，内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节;审慎，内
5、部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求;有效，内部控制应当具有高度的权威性;独立，内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 6. 题型：多选题制定流动性应急计划的主要内容包括（）。A弥补现金流量不足的工作程序B提高流动性的预见性C流动性危机管理战略D通过金融市场控制风险E建立多层次流动性屏障 答案 A,C 解析 巴塞尔委员会关于银行流动性管理的稳健原则规定，银行应制定应急计划，包括流动性危机管理战略以及在紧急情况下弥补现金流量不足的程序。BDE三项属于商业银行应当高度重视的流动性风险管理的要点。 7.
6、题型：多选题下列关于历史模拟法的说法，正确的有()。A是一种全值估计B需要对市场因子的统计分布进行假定C是一种参数方法D无须分布假定E准确性较高 答案 A,D,E 解析 历史模拟法的核心在于根据市场因子的历史样本变化来模拟银行表外业务的未来损益概率分布，然后再利用该概率分布的分位数计算出一定置信度下的VaR估计量。历史模拟法是一种非参数方法，不需要对市场因子的统计分布进行假定，因此可以较好地处理非正态分布;同时该方法是一种全值估计，可以有效处理包括期权的非线性组合。 8. 题型：单选题国际收支逆差与国际储备之比超过()，说明风险较大。A80%B100%C120%D150% 答案 D 解析 国际
7、收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150%，超过这一限度说明风险较大。 9. 题型：多选题下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有()。A行业盈亏系数越低，说明行业风险越大B行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标D行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好E行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平 答案 B,E 解析 A项，行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小;c项，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;D项，资
8、本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，越高越好。 10. 题型：判断题风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。()A错B对 答案 B 11. 题型：判断题声誉危机管理规划只有在银行发生声誉危机时才会发生作用，没有声誉危机发生时，声誉危机管理规划不会给商业银行创造附加价值。()A错B对 答案 A 解析 无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限度地避免或延缓危机的到来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划
9、能够给商业银行创造相当可观的附加价值。 12. 题型：单选题关于巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的，下列说法错误的是()。A降低监管资本要求B有效抵补信用风险C增强商业银行风险管理能力D鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行经营面临的风险 答案 C 解析 巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的包括：鼓励银行通过风险缓释技术有效抵补信用风险，降低监管资本要求;鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行经营面临的风险。 13. 题型：多选题商业银行为降低个人信贷业务的操作风险，下列说法恰当的有()。 2009年10月真题A银行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部
10、门分离B建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩C强化个贷审贷责任约束机制，细化个贷责任追究制度D重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用和自然人保证贷款E成立个人信贷业务中心，由中心进行统一审查和审批，实现专业化经营和管理 答案 A,C,D,E 解析 B项应为在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩。 14. 题型：单选题资本规划应至少设定内部资本充足率()目标。A一年B两年C三年D五年 答案 C 解析 商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。
11、资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。 15. 题型：单选题一般来说，在其他条件相同的情况下，()越高，表示商业银行的流动性风险越高。A现金头寸指标B核心存款指标C易变负债与总资产的比率D流动资产与总资产的比率 答案 C 解析 A项，现金头寸指标越高，说明商业银行满足即时现金需要的能力越强，流动性风险越低;B项，核心存款指标越高，商业银行流动性相对较好，流动性风险较低;D项，流动资产与总资产比率越高，应付流动性需求的能力越强，流动性风险越低。 16. 题型：多选题某公司2008年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、为期1年、年利率7%、到期连本带息偿付的流动资金贷款，根据商业银
12、行资本管理办法(试行)中违约的定义，则出现下述哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户?()2009年10月真题A为优化资产结构，2008年7月4日，A银行以1000万元的价格将该笔贷款出售给B银行B2008年7月，由于经营不善，该公司向法院申请破产C截至2009年2月15日，该公司仍未偿还该笔贷款D考虑到贷款质量下降，2008年9月，A银行为该笔贷款提取了250万元的专项准备E2009年1月4日，A银行与该公司签订贷款重组协议，同意免除其70万元的利息，该公司偿还200万元的贷款本金，剩余800万元2009年7月3日偿还，年利率6% 答案 A,B,D,E 解析 C项，截至2009年2月15日
13、，债务逾期不足90天，A银行不能将该公司视为违约客户。补充根据商业银行资本管理办法(试行)，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支特被视为逾期。银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：a.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;b.发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备;c.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失;d.由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整，具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降;二是因债务人无
