《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（828版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（828版）（46页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：判断题证券化是将缺乏流动性的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券。()A错B对 答案 A 解析 证券化是将缺乏流动性但能够产生可预计的未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。 2. 题型：判断题行业风险预警属于高层面的预警，主要包括对行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件的预警。()A错B对 答案 A 解析 行业风险预警属于中观层
2、面的预警。 3. 题型：多选题资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对()等的影响。A监管资本B风险加权资产C会计损益D风险管理E资产价值 答案 A,B,C,E 解析 资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。 4. 题型：判断题董事会和高级管理层除制定常态的风险处理政策和流程外，还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。()A错B对 答案 B 5. 题型：多选题下列叙述中，属于内部审计部门在风险管理中的主要工作内容的有()。A经营
3、管理的合规性及合规部门的工作情况B会计记录和财务报告的准确性和可靠性C信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求E风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 答案 A,B,C,E 解析 内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况;内部控制的健全性和有效性;风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性;信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况;会计记录和财务报告的准确性和可靠性;与风险相关的资本评估系统情况;机构运营绩效和管理人员履职情况等。D项属于法律/合规部门的职责。 6. 题型：多选题违约损失率是商业
4、银行债项评级中的重要概念，影响它的因素主要包括()。A抵押品B清偿优先性C公司所在行业D借款企业的资本结构E当前经济处于扩张还是收缩 答案 A,B,C,D,E 解析 影响违约损失率的因素主要包括：项目因素(包括清偿优先性、抵押品等);公司因素(主要是借款企业的资本结构);行业因素;地区因素;宏观经济周期因素。 7. 题型：判断题某国政府强制部分企业关闭或停产，致使这些企业无法如期偿还对外借款，这种风险属于国别风险。()A错B对 答案 B 解析 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商
5、业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。 8. 题型：多选题下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有()。A无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管B银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动，但由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险问题，造成金融市场效率低下C外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发展产生深远的影响D银行业先天存在垄断与竞争的悖论E为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准人与退出 答案 A,B,C,
6、D 解析 E项，银行业具有内在的垄断和过度竞争的发展趋势，难以靠市场调节自动达到适度竞争的均衡状态，并难以通过市场机制实现资本的自由准入与退出。 9. 题型：单选题下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?()A技术开发失败B我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C银行的信息系统安全性存在风险D银行缺乏独特的品牌形象 答案 C 解析 A项属于项目风险;B项属于行业风险;D项属于品牌风险。 10. 题型：判断题商业银行可以利用缺口分析法，针对特定时段，计算利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的差额，再加上表外业务头寸，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。（）A错B对 答案 A 解析 缺口分析
7、是衡量利率变化对银行当期收益的影响。理解分析类。 11. 题型：单选题金额输入错误属于系统缺陷中的()风险。A数据/信息错误B违反系统安全规定C系统设计/开发的战略风险D系统的稳定性风险 答案 A 解析 商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错，如金额、币别等输入错误。 12. 题型：单选题下列各项中，不属于国际会计准则对金融资产划分优点的是()。A有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C直接面对风险管理的各项要求D它是基于
8、会计核算的划分 答案 C 解析 国际会计准则对金融资产划分的优点在于，它是基于会计核算的划分，而且按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准，有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，无法真实反映商业银行在盈利的同时所承担的风险状况。 13. 题型：判断题货币期货的目的是管理利率风险。()A错B对 答案 A 解析 货币期货是指以汇率为标的的期货合约。货币期货是适应跨境贸易和金融服务的需要而产生的，目的是管理汇率风险。 14. 题型：单选题商业银行有效的
9、战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。2012年6月真题A风险管理措施B资本实力C员工利益D连续营业方案 答案 A 解析 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。 15. 题型：判断题商业银行的交易对手信用评级下降但仍在履行合同义务，可认为不存在信用风险。（ ）A错B对 答案 A 解析 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险
10、。当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格也会随之降低，因此导致信用风险损失。 16. 题型：判断题债务人对银行的实质性信贷债务逾期120天以上即被视为违约。()A错B对 答案 A 解析 根据巴塞尔新资本协议，债务人对银行的实质性贷款债务逾期90天以上的，即被视为违约。 17. 题型：单选题下列关于风险计量的说法中，错误的是()。A风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B风险计量可以基于专家经验C风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上 答案 A 解析 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对
11、组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。 18. 题型：判断题即期足衍生产晶交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。()A错B对 答案 A 解析 即期不属于衍生产品，但它是衍牛产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易。远期才是一种非常实用的衍生工具。 19. 题型：判断题一家商业银行发生流动性风险一般不会连带着其他商业银行也发生流动性风险。()A错B对 答案 A 解析 2008年的全球金融危机深刻警示商业银行随时面临着流动性风险，特别是个别金融机构的流动性风险迅速恶化，如出现挤兑、股价暴跌、破产倒闭等情形，可能引发存款人及社会
12、公众普遍担忧同类金融机构的经营状况及风险管理能力。如果出现流动性危机的金融机构在整体经济环境中举足轻重，将不可避免地引发系统性风险，危及本国乃至全球的经济利益与金融安全。 20. 题型：单选题假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是()。2010年5月真题A资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益B发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险D以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险增加 答案 B 解析 对发行人来说，发行固定利率债券固定了每期支付利率，将来即使市场利率上升，其支付的成本也不随之上升，因而有效地降低了利率上升的风险。A项当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，收益减少;C项该交易存在基准风险，又称利率定价基础风险;D项以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。 21. 题型：单选题根据巴塞尔协议，下列各项不属于核心一级资本的是()。A普通股B盈余公积
