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1、七、财务部职务说明书7.1 财务部经理职务说明书职务名称：财务部经理职务编号：直属上级：财务总监所属部门：财务部岗位目的：负责公司的日常会计核算工作，审核财务报表，确保公司财务数据完整准确，满足管理层的信息需求。工作内容1. 内部管理类(1) 部门业务管理 负责组织编写和修订会计制度、财务管理制度、会计核算流程和管理报表制度； 负责会计核算工作，审核各类会计凭证和银行余额调节表；审核财务报表、管理报表以及其他各种会计核算报表和补充说明； 负责财务报表、管理报表等报表的报送工作，定期组织财务部门和其他部门的帐务核对工作，定期组织公司与其他公司和/或个人之间的帐务核对工作； 督促公司应收资金款回收
2、工作；组织做好固定资产管理和核算工作； 负责工资管理和核算，定期组织与工资有关科目与人力资源部门和社保等机构缴存情况相核对，确保计提金额准确，缴存金额和计提金额一致； 定期或不定期组织检查库存现金和库存有价证券是否帐实相符，定期组织库存商品和固定资产盘库； 制定税务计划，及时督促财务部有关人员进行税务申报和税费交纳工作； 负责维护财会电算化系统，拟订电算化流程和制度； 保管财务专用章；(2) 部门人力资源管理：负责部门内部人力资源管理，包括招聘、培养/技能提升以及考核等人力资源相关工作；(3) 财务管理：负责部门内财务事务处理，参与公司财务预算制定，审批部门内费用；(4) 日常管理工作： 包括
3、部署下级员工工作，督导其各项工作实施情况，并负责对其工作作出评定等；(5) MBO管理：负责部门内部以目标管理(MBO)为中心的管理体系建设；(6) 信息化管理：负责信息系统使用管理工作；(7) 完成上级交办的其他工作。权限：(1) 对公司财产、物品调配的建议权；(2) 对公司财务运行状况的监控权；(3) 各种会计凭证和财务报表的审核权(代行)；(4) 代理商的开/销号的审核权。所受上级的指导：在业务上接受财务总监的指导。同级沟通：与本部门财务分析师和各部门经理进行协调。所予下级的指导：对下属员工给予业务指导。岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业本科以上学历；l 经验：3年以上财务工作经验
4、；l 岗前培训：深入了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟悉财会专业会计知识和实务，熟悉会计核算和财务管理工作，熟悉国家有关财务、会计和税收政策和实务。熟练操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得中级以上财会方面相关职业资格，包括：中国注册会计师资格和/或中级会计师资格；l 素质与能力：职业操守：达到会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导能力、组织能力和协调能力，工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。7.1.1财务部经理岗位目标和考核指标说明财务部经理岗位
5、目标1.内部管理类(1) 组织编制各种会计制度，财务管理制度，会计核算流程和管理报表制度，做到公司内部所有财务事项都有法可依。任何新的业务情况出现，及时制定切实可行的相关财务制度的时限应该不影响正常的业务运转工作日；(2) 经财务部经理审核过的凭证、报表月数字准确，重大财务数据错误、失真不能出现。(3) 每月相关的财务报表（每月15日）、管理报表（按管理报告的需求者确定的时限）不能超过规定的日期报送；(4) 经审核每月的应收状况报表正确；(5) 对工资和相关福利支出的计提、支付进行审核，审核过的每月工资和福利支出不能发生错误；(6) 对现金、库存商品、固定资产组织定期盘点，每年盘存的结果帐实符
6、合，无论出现盘亏、盘盈现象都须由本岗位查明原因，出具报告；(7) 对于税收计划的计提和缴纳，全年的数据错误不能超过一次，由于计税失误导致的税务机关的非正常检查不能出现。(8) 保管相关的财务证书，不能出现任何丢失以及由这类证书的保管不严导致企业受损的情况不能出现；(9) 保证财务电算化系统的使用科学、合理，电算化系统的操作人为全年故障；(10) 提升部门员工满意度；(11) 招聘/培养环节新员工；(12) 落实部门员工绩效考核，协助员工提升技能；(13) 落实部门日常管理和MBO管理；(14) 保障部门信息化工作；2.学习创新类(1) 每年完成六西格玛项目。制度完整合理错误1次及时错误1次没有
7、错误不符合1次错误1次不丢失故障1次满意度较高合格率80%提升较快及时及时、准确3个财务部财务部经理考核指标表一季度考核KPI指标指标编号KPI权重评分标准考核方法1各种管理制度建设健全完整，各种与财务相关的业务行为有法可依30%不出现管理制度之外的业务行为/与新的业务行为配套的财务制度建设及时完成财务总监和各部门经理评定2经财务部经理审核过的凭证、报表月数字错误不能超过一处，重大财务数据错误、失真不能出现/每月相关的财务报表（每月15日）、管理报表（按照惯例报告的需求者确定的时限）不能超过规定的日期报送30按照岗位目标的设定，错误率和出具时限不能超过目标约定财务总监/总经理评定3部门的人员管
8、理，部门的人员素质提升,信息化改造等工作20人员管理、素质提升无法量化，信息化改造参照电算化系统的管理总坐目标上级评定/相关部门经理评定二财务部经理半年评价能力和态度指标核心能力1团队合作2责任管理3书面沟通4解决问题的能力5准确性参考能力1解决矛盾2说服力3评估4激励5推断评估能力6效率7计划和组织8态度1是否勇于承担责任2是否关注公司长期的发展方向及长期目标的实施3是否注重协作，发挥团队精神4处理问题是否全面周到5是否要求自己以身作则6是否关心员工成长及工作效率7是否注重培训87.2财务部财务分析师职务说明书职务名称：财务分析师职务编号：直属上级：财务总监所属部门：财务部岗位目的：负责具体
9、编制经营预算、资金预算、资本预算，以及财务收支计划和信贷计划，监控预算执行情况。依据财务部经理提供的财务数据进行经济分析，编制管理报表。工作内容1. 客户类(1) 在财务总监的领导下，同公司各部门编制经营预算、资金预算和资本预算，报财务总监审定；(2) 督促公司各部门编报资金收支计划；2. 内部管理类(1) 依据财务部经理提供的财务数据进行经济分析，按时向财务总监编报管理报表；(2) 负责财务管理工作。依据各项预算和管理报表，监控受控制项目资金使用情况和进展情况，并及时向财务总监汇报；(3) 依据主管领导的要求和有关决定，调整各项预算。(4) 编制投资和融资方案，以及资金使用计划，报财务总监审
10、订。权限：(1) 公司各项预算、资金使用计划的建议权；(2) 公司有关财务管理措施的建议权；(3) 公司各项预算和有关财务计划执行的监督权。所受上级的指导：在业务上接受财务总监的领导。 同级沟通：财务部经理、各部门主管经理，以及申请支出的员工进行业务协调。所予下级的指导：暂无。可根据工作需要增设副手。岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业本科以上学历；l 经验：2年以上财务工作经验；l 岗前培训：深入了解公司产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟悉财会专业会计知识和实务，熟悉会计核算和财务管理工作，熟悉国家有关财务、会计和税收
11、政策。熟练操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得财会方面中级以上职业资格，包括：中国注册会计师资格，中高级会计师资格，美国注册会计师资格（CPA），加拿大注册会计师资格（CGA）和/或英国特许会计师资格（ACCA）；l 素质与能力：职业操守：达到会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导能力、组织能力和协调能力，工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。7.2.1财务部财务分析师岗位目标和考核指标说明书财务部财务分析师岗位目标1. 财务和业务拓展类(1) 编制的各项预算能够完整并尽量准确地体现公司下一阶段的工作计划； (2) 敦促各部门
12、的预算报告及时上交。2. 客户类(1) 提供的管理报表的及时性，有用性，对于财务总监及决策层的决策的影响力；(2) 对经过审批的预算报表的执行控制；(3) 月度预算调整的比例；(4) 投资方案和融资方案的可行性。日常支出预算补报不超过10笔次/月每个月的公司整体预算的汇编通过审批不超过每月5日报表及时，有价值正常超预算支出的比例不超过5%不超过单项调整预算的5%；准确、有效、可行。财务部财务分析师考核指标表一季度考核KPI指标指标编号KPI权重评分标准考核方法1编制的各项预算能够完整并尽量准确地体现公司下一阶段的工作计划30%日常支出预算补报不超过10笔次/月，对经过审批的预算报表的执行控制，
13、正常超预算支出的比例不超过5%统计每月的预算补报笔次2敦促各部门的预算报告及时上交10%每个月的公司整体预算的汇编通过审批不超过每月5日按预算汇编审批实际完成时间计算3提供的管理报表的及时性，有用性，30%对于财务总监及决策层的决策的影响力由财务总监和总经理评定4投资方案和融资方案的可行性比例30%投资方案和融资方案的可行性财务总监和具体执行者的评定5二财务分析师半年评价能力和态度指标核心能力1敏感性2推断评估能力3效率4准确性5战略思考参考能力12345678态度1是否有责任感，愿意承担更多的责任2做事效率是否高3处理问题是否全面周到4是否及时准确向上级汇报工作5是否遵守上级指示678 7.
14、3财务部总帐会计职务说明书职务名称：总帐会计职务编号：直属上级：财务部经理所属部门：财务部岗位目的：负责公司日常付款类，转帐类帐务处理，记帐以及月末报送有关报表的工作。工作内容：1. 内部管理类(1) 制作付款凭证和转帐凭证，录入财务系统；(2) 确保明细帐和总帐、分部门和项目核算的辅助帐与明细帐和总帐帐帐相符；(3) 履行财务系统记帐职能，打印有关凭证和帐目；(4) 根据有关规定，及时准确填制税务财政报表，到国税局、地税局、统计局进行申报；(5) 购买并管理发票。登记发票领用情况。根据有关要求和业务性质，开具资金往来发票；(6) 定期与明细帐会计核对发票的领用情况，并向财务部经理汇报核对情况；(7) 月末，会同收入出纳和支款出纳进行现金盘库，编制盘库记录表；(
