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1、2012年7月6日培训人：顾亚芹新版出口退税申报系统（生产、外贸）Skytech擎天科技 软件安装及配置 软件录入规则 软件业务说明 软件申报流程 外贸软件介绍 新申报端常用功能简介本次培训内容软件安装及配置确认软件运行环境及硬件配置是否符合要求软件下载并安装软件首次运行在非系统盘创建数据库登录软件填写企业基本信息历史数据迁移查看商品代码库版本，按需更新商品代码库备注：需要下载新版出口退税软件和新系统网上申报工具2个软件软件下载及安装生产企业在升级期间进行出口退税的申报工作，需要安装两个软件，分别是：1、“新版出口退税申报系统（生产）单机版”用来录入、生成和打印申报数据，但不支持网上申报。2、
2、“新系统网上申报工具”用来上传新格式申报数据文件、下载反馈数据及回执文件。软件下载：可以从擎天公司网站（)-下载中心-江苏新版申报端下载。软件安装：略。软件首次运行新申报端运行程序和数据库是相互独立的且数据库不允许存放在系统盘中，因此不会因为系统重装而造成数据的丢失。软件第一次运行时会自动创建数据库，我们可以在非系统盘下创建数据库。选择需要创建数据库的路径，点击确定即可，创建的数据库名为taxmaster.db。若企业重装软件，可以选择原数据库文件所在路径，点击确定，即出现如图二的提示，表示数据库连接成功。企业信息配置l 企业信息配置（一）n 海关企业代码、纳税人识别号、纳税人中文名称、登记注
3、册类型、纳税信用等级（老企业一般为C，新办和小型出口企业纳税信用等级选E）、纳税人类型（一般为增值税一般纳税人）、经营者类型、纳税人状态（正常），以上项目请企业按照退（免）税认定表如实填写。n 组织机构代码：一般是税号后9位。n 退税开户行代码、退税账号：按企业实际录入，也可在退（免）税认定表上找到。n 法人代表、财务负责人、办税员：按企业实际情况填写。n 退税计算方法：l 生产：免抵退（一般情况）。n 进料抵扣方式：生产企业选择 “实耗法”。l 企业信息配置（二）n 征税机关代码、征税机关名称、退税机关代码、退税机关名称，直接影响企业正式申报是否成功，务必按照出口退（免）税认定表上正确填写。
4、l 请务必正确填写。n 批准日期按出口退（免）税认定表上填写。n 对新办和小型出口企业（即退免税认定表上的分类管理代码是F类的企业纳税信用等级填En 六类企业：填写“否”。企业信息配置录入完成以后点击保存，会显示且保存以后企业海关代码和企业税号不允许直接修改，界面显示灰色。企业信息配置如果企业需要变更海关代码和税号，可以在【菜单栏】【维护】【代码变更】中进行变更，如图所示：企业信息配置历史数据迁移 为保证企业申报数据的完整性，新版申报端中提供历史数据迁移功能，可以将老申报软件中的部分申报所需要用到的数据批量迁移至新申报软件中。 务必将老软件的历史数据迁至新系统中，保证企业申报数据和国税局审核数
5、据一致。 历史数据迁移的主要数据 生产 免税明细、退税明细、进料加工手册登记、进口料件明细、纳税汇总表、进料加工抵扣明细、来料加工手册登记。历史数据迁移 企业信息配置完成后，系统会自动打开历史数据迁移界面，方便用户进行数据迁移操作，如果为新办用户，或从未在老申报软件中申报过退免税数据的，点击“取消”即可。这里建议第一次配置企业信息后，退出软件重新登录再进行迁移，并按照操作步骤进行。历史数据迁移 连接老系统数据库的方法有两种。 第一种方法：可以点击“历史数据迁移”界面上的【查找】按钮，打开数据库搜索界面。 点击【搜索】按钮，系统会自动搜索硬盘中老系统的数据库，企业可以根据情况选择。 第二种方法：
6、点击【浏览】按钮，在弹出文件夹中，选中打开二期软件的数据库Tssb.mdb文件，确认退税机关代码、海关代码和需导入申报数据的所属期（如果所属期不填，默认导入所有所属期的数据）。历史数据迁移历史数据迁移选中二期数据库后，点击【导入】，即可将二期数据迁移到三期申报端。备注：导入时间根据历史数据记录条数和电脑配置有关，一般需要10-20分钟，请耐心等待。l 如果您在第一使用软件时忘记进行历史数据迁移，可以在【工具】-【历史数据迁移】打开数据迁移窗口。历史数据迁移注意事项 在迁移的界面中录入的企业海关代码。必须和企业信息配置中海关代码一致，否则迁移失败。如果企业曾变更海关代码，则需先将企业基本信息配置
7、为老海关代码，进行一次数据迁移，在通过代码变更变更为新的海关代码，再进行一次历史数据迁移。 注：新版申报软件登陆后，只能看到系统配置中对应海关代码的数据。 历史数据迁移功能必须在第一次安装使用新申报端时使用。如果企业先在新申报端中录入数据后再执行数据迁移操作，可能会造成已录入数据的重复或丢失。 如果您在第一使用软件时忘记进行历史数据迁移，可以在菜单【工具】-【历史数据迁移】中重新打开数据迁移窗口。 备注：导入时间根据历史数据记录条数和电脑配置有关，一般需要10-20分钟，请耐心等待。查看商品代码库的版本软件的状态栏可以查看商品代码库的版本、申报端的版本、企业类型等信息。商品代码库更新 老申报端
8、码库和新申报端码库不通用，下载时请注意。新申报端的码库可以从擎天公司网站（）或国税局网站下载更新（也可以在擎天软件登录后首页的公告栏找到最新发布的码库）。 新申报端码库更新时不需要输入开始时间和结束时间，码库采用覆盖式更新，新码库中包含历史码库。商品代码库更新 在【维护】【商品代码维护】中进行商品代码库的更新与常用代码库的设置。 点击窗口右上的更新按钮，打开码库更新界面。更新商品代码库 点击【浏览】按钮，选择需要导入的商品代码库，点击【导入】即可。 备注：由于三期码库条数较多，因此更新最少需要10-20分钟时间，请耐心等待。软件更新升级 新版软件提供在线升级功能。在联网状态下，只要有新的版本发
9、布，会弹出更新提示窗口，企业可以按照需要进行下载更新。 软件版本号的查看：菜单栏选项【帮助】【关于】n 双击桌面上“擎天传输平台软件”图标进入如下界面。n 首次运行，请先点击“用户注册”，登记企业相关信息。网上申报工具配置n企业税号：请填写正确的15位税号。n密码、重复密码：企业自行设置，请记录好设置的密码，不要丢失。n企业类型：从下拉框中选择生产企业。n海关企业代码：填写正确的10位海关企业代码。n退税机关代码：请正确填写退税机关的代码，可参见前页退税机关代码表。n验证码：按图片中显示的信息录入。n填写完成，点击“保存”按钮，注册成功后进行软件登录。网上申报工具配置软件录入规则 数据项录入区
10、别 出口报关单号录入位数为21位，规则为18位报关号+0+2位项号 进料加工料件明细录入中进口报关单号录入为12位，规则为进口报关单号后9位+1+2位项号 其他单证中录入进口报关单位数为12位，规则为进口报关单号后9位+0+2位项号 汇率、退税率、计划分配率乘以100。 数据间计算关系不变。 在免抵退税数据录入的单证不齐和齐全表单里，如果是单证收齐的情况，单证不齐标志选择“B缺报关单”。 新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。软件业务指南软件业务分为：免税查看免抵退业务特准退税业务单证业务免税查看是将新申报软件的业务表单中需要申报征税机关的表单进行归类和排列，方便企业进行
11、免税申报的录入和查看。业务规定生产企业无论当月是否有出口销售，都需按月向征税机关申报免税数据。免抵退业务中包含免抵退数据（单证不齐）、免抵退数据（单证齐全）、不予免抵三大部分业务，新申报要求企业需每月都向主管退税机关申报免抵退税申报。特准退税业务中包含研发机构采购国产设备和生产企业以外贸表样申报出口退税的业务。 单证业务中包含进料加工、来料加工及其他单证业务，企业根据实际业务发生情况按需进行申报。免税查看业务说明企业当月向主管征税机关申报免税数据，可以点击【免税数据查看】功能查看免税数据在新申报软件中的所需录入的业务表单。免税数据查看业务组成免税数据查看 免税数据查看中包含 进料加工抵扣明细
12、退运补税证明冲减（单证齐全） 运保佣调整（单证齐全） 运保佣扣减（单证不齐） 出口冲减（单证不齐） 出口货物明细（单证不齐） 来料加工明细（不予免抵） 间接出口明细（不予免抵）业务说明l 进料加工抵扣明细按进料加工免税证明和进料加工手册核销证明录入l 退运补税证明冲减（单证齐全）按国税局开具的出口货物退运补税证明录入（必须在国税局开具退运补税证明的次月向主管退税机关申报，否则免抵退申报不受理）l 运保佣扣减（单证不齐）如运保佣费用在该模块中录入，如果出现一张运保佣发票对应多张报关单的情况，需按照报关单金额进行分摊。l 运保佣调整（单证齐全） 如果企业发生的实际运保佣费用与运保佣扣减中存在差额的
13、，在该模块中录入，如果出现一张运保佣发票对应多张报关单的情况，需按照报关单金额进行分摊。l 出口冲减（单证不齐）前期若出口货物明细数据申报错误的，可以在次月所属期对该条数据进行出口冲减（红冲）, 允许出口货物明细中有错误的为出口日期、核销单号和数量，其他有错误的都需要进行冲减。业务说明l 出口货物明细（单证不齐）录入正常出口业务（一般贸易、进料加工、特殊贸易）。l 来料加工明细（不予免抵）录入以来料加工出口贸易出口的货物l 间接出口明细（不予免抵）录入以深加工结转或出口到保税区的货物免抵退业务说明免抵退数据录入中，录入当月须向主管退税机关申报免抵退申报的数据。包括：单证不齐、单证齐全、不予免抵
14、退和增值税纳税申报表。免抵退税数据（单证不齐） 出口货物明细数据录入 出口冲减 运保佣扣减免抵退税数据（单证齐全） 退运补税证明冲减 运保佣调整 收齐前期数据不予免抵退明细数据 来料加工明细 间接出口明细 逾期不办理退税明细（录入超过申报期未申报的数据） 视同内销出口货物明细（录入退税率为0的数据） 免税出口货物明细（录入软件，农产品等免税货物出口的数据）增值税纳税申报表录入免抵退汇总表预览免抵退汇总表附表预览注：观察可发现免抵退业务中包含了免税部分的表单，但需提醒注意企业在免税申报已申报的情况下，不能对免税部分数据做调整，否则会引起申报给征退税机关免税部分数据的不一致。结论免税数据向征税机关
15、申报，免抵退税数据向退税机关申报免抵退税数据大于等于免税数据，即免抵退数据包含免税数据当月向主管征税机关和主管退税机关的当期出口货物销售额、当期免抵退税额、当期不予抵扣税额必须一致。免抵退数据申报和免税数据申报一样，都需每个月向主管退税机关申报。单证业务说明l 老版申报软件中的补办报关单、补办核销单、补办代理证明在新版软件中统一通过出口未退税证明表单进行录入、打印及生成电子数据。l 延期申报中的【延期申报理由】原则上只许录入国家认定的改单、补办报关单和不可抗力三种。l 其他单证与老版的录入和电子数据的生成办法基本一致。l 新版单证可以申报多批次。1）免税申报2）免抵退申报3）单证申报软件申报流
16、程软件申报流程（一）免税申报（向征税机关申报）免税数据查看（录入）生成免税数据打印免税报表进料加工抵扣明细退运补税证明冲减运保佣调整运保佣扣减出口冲减出口货物明细来料加工明细间接出口明细将生成的数据上报国税局表单录入 免税数据查看l 进料加工抵扣明细n出具证明年月按YYYYMM格式填写，如201112l 退运补税证明冲减n 报关单号填写发生退运的报关单号n 明细部分以退运的报关单明细填写。数量和金额录入负数。n 备注字段中，录入国税局开具的退运补税证明的证明编号。表单录入 免税数据查看l 运保佣调整n 报关单号录入需要冲减运保佣的报关单号n 明细部分按照实际情况填写。数量、金额录入负数。运保佣调整依据：以实际支付运保佣对方开具的发票为准，即实际发生的运保佣金额。表单录入 免税数据查看l 出口货物明细n 出口货物明细中，报关单号必须录入实际报关单号码，按报关单复印件或预录入单填写。n 出口发票号按苏州地区外销发票号规则填写。n 出口日期允许与实际出口报关单的出口日期有出入。n 核销单号如果在申报时不确定，可以不填。表单录入 免税数据查看l 来料加工明细n 出口发票号按开具的加工费发票号码
