第二章 商业银行的组织结构和经营原则一、银行组织结构二、银行的经营原则第一节商业银行的组织结构一、导言 组织具有整体性，任何组织都是由许多要素、部门、成员，按照一定的联结形式排列组合而成的 组织结构，它涉及到组织的管理幅度的确定、组织层次的划分、组织机构的设置、各单位之间的联系沟通方式等问题因此，组织结构也可以理解为一种组织形式，这种形式是由组织内部的部门划分，权责关系，沟通方向和方式构成的有机整体 可分外部 组织结构和内部组织结构组织结构和组织体系 组织结构：组织的结构形式、框架体系 组织结构：决定权力配置、功能划分和命令传递的有效性二、商业银行的组织结构主要依据：公司法、商业银行法和其他相关法律一）外部组织形式1、单元制或单一制仅存于美国2、分支行制：为国际上主要形式总行对下属分支机构的管理制度有直隶制、区域行制、管辖行制（见下页示意图）3、持股公司制区域行制总行区域行1区域行2区域行3支行支行支行管辖行制总行管辖区1管辖区2管辖区3支行支行支行（二）内部组织机构一般可分4个系统：即决策系统、执行系统、监督系统和管理系统1.股份制商业银行组织结构：一般框架股东大会董事会行长或总经理总稽核各种委员会业务和职能部门分支行监事会2.不同国家银行内部组织结构的差异性 美国 德国日本股东大会董事会监事会总裁（行长）业务职能机构股东大会监事会董事会总裁（行长）业务职能机构股东大会董事会监事会总裁（行长）业务职能机构3.内部机构(部门)的性质和职责(1)决策机构：股东大会、董事会以及董事会下的各种委员会。
股东大会：是最高权力机构，每年定期召开，股东听取银行的年度经营活动报告并可提出质询，重要职能是选举董事会、监事会； 董事会职责：制定银行的经营目标和政策，选聘高级管理人员，组建各种委员会，对银行日常经营进行必要的监督和控制；董事会的责任 具创造性，保证组织运行的谨慎性保证组织发展的可控性 掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公司的长远发展和长期目标的实现 对短期事件、局部事件保持敏感性 应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应责任2)执行机构 行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动； 总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构； 业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务部、结算部等； 职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术部等3)监督机构 由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成 职责:对银行的一切经营活动进行监督和检查. 监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进行监督4)管理系统 全面管理:由董事长、总经理(行长)负责 财务管理：由副总经理（副行长）负责 人事管理：由人事部门负责 经营管理：由总经理负责 市场营销管理：由总经理、副总经理及有关业务、职能部门负责人共同参与。
西方商业银行的部门架构图指挥系统风险控制系统支持保障系统业务拓展系统各系统的组成 风险控制系统：信贷管理部门，项目管理部门，审计部门，法律部门，规划部门 支持保障系统：信息技术部门，人力资源部门，研发部门，公关部门，财务管理部门 业务拓展系统：市场营销部门，前台处理部门，后台处理部门三）西方商业银行内部组织机构发展趋势1、西方商业银行的董事会 董事会的定位：西方银行的董事会=我们的行长室 1、董事的职责 是银行管理者 2、董事会的角色 是银行的经营管理班子 3、银行的执行副总裁(EVP)、高级副总裁(FVP)、副总裁(VP)、助理副总裁(AVP)等均为“技术职称”而不是“行政职务”一般都有好几个 4、董事会下设各专业委员会 包括执行委员会、市场风险管理委员会、财务委员会、薪酬委员会、审计委员会、人力资源管理委员会、任命委员会等其中执行委员会主席由董事长担任，薪酬委员会和审计委员会主席由独立董事担任2、西方商业银行的监事会、董事长和总裁 日本、美国和英国，没有监事会； 德国：监事会=我国的董事会； 意大利：监事会是银行内部审计机构 董事长和总裁：两种不同的角色，一般不兼任； 董事长首席执行官(CEO，chief executive officer)的基本职责是负责银行的发展方向、银行的战略规划、负责银行的创建、创业等，是银行的总设计师。
总裁 首席运行官(COO，chief operation officer)的基本职责：负责公司每天的日常经营管理，是银行的总指挥3、委员会制度 审计委员会：由非执行董事组成，有义务要求外部审计人员对审计结果和审计范围进行复核，要保证审计的有效性、审计的客观性及审计的独立性 提名委员会：大部分是非执行董事，其责任是向董事会提出新的董事候选人员的名单 薪酬委员会：由独立的非董事组成，其责任是向董事提出公司管理人员的薪酬制度，并决定个别执行官的薪金水平4、国际性股份制商业银行的股东 全球分布； 机构投资者与私人投资者各占一半； 机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普遍，如日本和德国 私人投资者中，员工持股占一半通过员工持股计划，股票期权，市场购买等持股 股权分散化最大股东持股一般在3%-10%银行所有权与控制权的分离，股东只做股东： 不可动摇的所有者地位； 权利与义务对称； 大股东董事 最大股东董事长第二节商业银行的经营原则一、流动性原则1、流动性的涵义指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力可从资产、负债二个方面进行理解2、保持流动性的意义3、对流动性的正确认识4、保持流动性的主要方法（1）建立分层次的准备资产制度准备资产：主要指现金资产和短期有价证券。
2）实施负债管理以增加负债的形式借入资金来满足流动性需求（3）统筹规划银行的流动性需求与流动性供给二、安全性原则1、安全性指避免经营风险，保证资金安全的要求需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安全，资本金、存款的安全等主要取决于资产的质量2、安全性的必要性3、影响安全性的因素（1）信用风险；（2）利率和汇率风险；（3）流动性风险；（4）资本风险；（5）管理风险三、盈利性原则1、盈利性获取利润2、决定因素主要有资产收益与损失、资金成本、其他营业收支等3、增加盈利的主要途径（1）加强利差管理；（2）扩大资产规模；（3）控制管理费用；（4）增加中间收入四、“三性”之间的辩证关系 流动性是条件，安全性是前提，盈利性是目的 矛盾与统一流动性好，安全性就强，但盈利性就差；过分追求收益性，往往伴随较高风险，可能成为流动性风险产生的主要原因缺少收益性，安全性也存在问题经营管理的核心：实现辩证统一 第三节现代商业银行的发展趋势（一）商业银行体制 1、以股份制为主体的产权安排 2、以总分行制为主的内部组织安排 3、混业经营（二）规模扩大化 主要通过自我发展和兼并，兼并浪潮1.银行的自我发展方式 采用市场扩张战略扩大客户群； 通过创新性金融产品吸引更多、更好客户； 通过良好的经济效益争取股东的支持； 通过调整分配比例，增加银行积累； 通过上市扩张； 通过地域扩张2.银行并购或兼并目的： 并购后，其总体收益要大于两个独立银行效益的算术和。
（1）追求规模发展，产生规模效益 （2）追求协同效应，优势互补，增强综合实力兼并案例：花旗银行的变动历程 纽约城市银行（）纽约国民银行纽约第一国民城市银行第一国民城市银行花旗银行花旗集团旅行者集团旅行者公司史密斯贝累公司1865195519621976花旗控股公司1968199819981993所罗门兄弟公司19973.银行合并的类型 为扩大务范围：如1998年花旗银行（银行业务）与旅行者集团要（保险业务见长）的合并 为配合战略转移：汇丰银行购并英国米德兰银行，香港要回归，想把总部迁到伦敦 为扩大国际领域：如1998年德意志银行收购美国信孚银行 为扩大国内地域：1998年美洲银行（西岸）与国民银行（东南岸）合并 为业务优势互补：1998年美联银行与费城国民银行的合并（强强联合） 为避免两败俱伤：如1998年原瑞士联合银行与瑞士银行的合并案例：美联银行与费城银行的强强合并 费城国民银行优势1.中小市场2.国际业务3.市场分析4.现金管理业务5.消费者银行业务6.住房市场占有率7.资产融资市场8.信托业务 美联银行优势1.资本市场业务品种2.资产管理3.技术系统平台4.专业分析队伍5.现金管理者6.全国第五大信息网络7.全国第八大投资银行业务（三）国际化 1.金业务国际化 跨国多币种贷款和投资业务、国际贸易融资、国际证券业务、国际结算、外汇交易、国际信托、担保、租赁、保险、咨询、国际资金管理等等。
2.组织机构国际化 如美国在海外设立分支机构的商业银行多达200多家，分支机构总数超过4000家四）金融创新，产品多样化 包括金融工具、金融服务、融资方式、管理技术和支付制度等方面的创新 对传统业务的创新 新业务、新产品的创新特别是表外业务的发展，如金融衍生产品商业银行业务变迁 简单的货币兑换业务 货币兑换+存、放、汇等业务=传统银行业务 传统银行业务+金融创新=全面的银行业务 全面的银行业务+各种非银行金融的经济业务=全面的金融业务 全面的金融业务+非金融的经济业务，如为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等=全面的经济业务（五）资产证券化 主要指商业银行业务中的资产证券化：从原来固定的债权、债务形式，转向可以在二级市场上流通转让的有价证券形式 目的：增强流动性和投资机会、分散风险包括： 自身资产的证券化，如住房抵押贷款证券化 商业银行向客户提供的金融资产的证券化，即将传统存款工具转化为可以在市场上转让流通的证券六）风险管理功能化 通过提供各种金融产品、信息咨询、交易技术和手段，并通过自身的各种业务和管理活动，为银行自身、客户及整个社会经济防范和化解金融风险，增加价值的功能 银行风险、客户风险、社会风险 途径：专家、技术、信息、管理（七）业务经营电子化 计算机的广泛应用、银行支付清算系统的更新、互联网技术的应用等等，对支付工具、支付方式、银行业务、银行服务等产生深刻影响 支付工具：现款支付机、自动柜员机、售货终端机等； 支付清算系统：银行内部业务处理和银行转帐系统的电子化，如记账、运算、审核、传递、清算、交割等； 信息库、信息网络和数据分析处理系统等为资信服务的开展提供技术支持。
网上银行、自助银行、银行等等：如美国网上银行数量已达近4000家，约占所有联邦保险的储蓄机构和商业银行总数的40%思考题1.为什么说商业银行是一种特殊的企业?2.组织结构的主要功能是什么?试联系商业银行实际谈谈建立合理的内部组织结构的重要性.3.如何理解商业银行的经营原则及其辩证关系?4.试述现代商业银行的发展趋向.。