《十月上旬证券从业资格《证券发行与承销》第一次课时训练（附答案和解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《十月上旬证券从业资格《证券发行与承销》第一次课时训练（附答案和解析）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、十月上旬证券从业资格证券发行与承销第一次课时训练（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。A、提交发行申请文件前的尽职调查B、发审会前重大事项的调查C、发审会后重大事项的调查D、上市前重大事项的调查【参考答案】：A2、股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循（）。A、资本确定原则B、资本维持原则C、资本不变原则D、资本实存原则【参考答案】：B3、进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）45美元。A、1；3B、1；5C、2；3D、2；5【参考答
2、案】：B【解析】进行战略投资的外国投资者需要满足：境外实有资产总额不低于1亿蔓元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元。4、A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款2000万元，长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%，则该公司的加权平均资本成本为（）。A、9.85%B、9.35%C、8.75%D、8.65%【参考答案】：C5、以募集方式设立公司申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发股
3、本总额的（）；拟向社会发行的股份达公司股份总数的（）以上；股本总额超过4亿元人民币的，向社会发行股份的比例达（）以上。A、25，35，15B、15，25，35C、35，15，25D、35，25，15【参考答案】：D6、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。A、3，1B、6，3C、6，1D、12，6【参考答案】：C7、反映公司资本的运用效率和公司的经营效率的指标是（）。A、负债比率B、销售利润率C、投资盈利率D、利息支付能力【参考答案】：C8、下列关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准的陈述，错误的是（）。A、净资
4、本与各项风险准备之和的比例不得低于100%B、净资产与负债的比例不得低于20%C、净资本与净资产的比例不得低于40%D、流动资产与流动负债的比例不得低于80%【参考答案】：D【解析】根据证券公司风险控制指标管理办法第二十条的规定，证券公司必须特续符合的风险控制指标标准除A、B、C=三项外，还包括：净资本与负债的比例不得低于8%。9、证券专营机构、（）和信托投资公司可以在证券交易所债券市场上，直接承销记账式国债。A、保险公司B、农村信用社联社C、商业银行D、中国人民银行【参考答案】：A10、完成重大资产重组的上市公司首次增发新股，要求最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于（）。A、5B、6C
5、、8D、10【参考答案】：B11、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价人股经评估作价后，界定为（）。A、国家法人股B、国有股C、国有法人股D、国家股【参考答案】：D12、辅导开始日的计算标志是（）。A、辅导机构向辅导对象所在地点中国证监会派出机构报送备案材料B、派出机构进行备案登记C、派出机构出具合格的监管报告D、派出机构进行辅导合格证书发放【参考答案】：B【解析】掌握证监会派出机构进行备案登记是辅导开始日。13、国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行问债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的确定其交易流通要素，在其债权、债券登记日后的（）个工作日内安排其交易流通。A、2
6、B、3C、5D、10【参考答案】：C【解析】了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第三节，P309。14、同一人员不得同时担任（）家以上企业的辅导工作。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：C15、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。A、中国证监会B、中国银监会C、财政部D、国家发改委【参考答案】：C16、运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。A、市盈率B、市净率C、负债率D、利润率【参考答案】：B【解析】市净率(PricetoBookvalueRatio即P/B)，是指股票市场价格与每股净资产
7、的比率。17、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。A、寻找目标公司B、预警服务C、提出收购建议D、商议收购条款【参考答案】：B18、律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿保存期限不得少于（）年。A、1B、7C、5D、10【参考答案】：B【解析】掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P121。19、股份有限公司最主要的会计报表是（）。A、资产负债表和现金流量表B、资产负债表和利润分配表C、资产负债表和损益表D、资产负债表和股东权益增减变动
8、表【参考答案】：C20、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。A、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：C21、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（）元。A、3000万、5000万B、5000万、8000万C、8000万、1亿D、1亿、5亿【参考答案】：D【解析】修订后的证券法规定经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币
9、5亿元。22、境内上市外资股采取记名股票形式，（）。A、以人民币标明面值、认购、买卖B、以外币标明面值、认购、买卖C、以人民币标明面值，以外币认购、买卖D、以外币标明面值，以人民币认购、买卖【参考答案】：B23、可交换公司债券面值为每张人民币（）元。A、1B、10C、100D、1000【参考答案】：C【解析】了解可交换公司债券的主要条款设计要求和操作程序。见教材第八章第五节，P277。24、在上市公司收购行为完成后（）个月内，收购人聘请的财务顾问应当在每季度前3日内就上一季度对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整以及董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履
10、行承诺等情况向派出机构报告。A、6B、12C、24D、36【参考答案】：B25、辅导对象聘请的辅导机构应是（）。A、培训公司B、咨询公司C、证券公司D、具有保荐资格的政权机构以及其他经有关部门认定的机构【参考答案】：D26、证券公司在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致，应受到（）惩罚。A、由中国证监会责令改正B、除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销C、除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销D、处以警告、罚款处罚【参考答案】：C【解析】证券公司有下列行为之一的，除承担证券法规定的法律责任外，自中国
11、证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销：提前泄漏证券发行信息；以不正当竞争手段招揽承销业务；在承销过程中不按规定披露信息；在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致；违反相关规定撰写或者发布投资价值研究报告。27、地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A、10%3000B、15%，3000C、15%，5000D、10%，5000【参考答案】：C28、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（）万元。A、100B、1000C、2000
12、D、3000【参考答案】：D【解析】掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P131。29、（）资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。A、单项B、部分C、多项D、整体【参考答案】：D30、股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）后，发行人可再次提出股票发行申请。A、3个月B、6个月C、9个月D、1年【参考答案】：B31、上市公司发行新股决议（）有效。A、半年B、一年C、两年D、三年【参考答案】：B【解析】上市公司发行新股决议一年有效。32、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（），发
13、行人不得据此发行股票。A、价格信息B、数量信息C、发行方式信息D、发行时间信息【参考答案】：A33、公司于上市时市值不低于（）亿港元且最近1个经审计财政年度收入至少（）亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求。A、40，5B、30，3C、20，3D、30，5【参考答案】：A34、经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）。A、半年B、1年C、2年D、3年【参考答案】：B35、沪市上网发行资金申购的时间一般为（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D【解析】沪市上网发行资金申购的时
14、间一般为4个交易日。36、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为()亿港元。A、8B、4C、6D、2【参考答案】：D【解析】根据香港联合证券交易所有关规定新申请人预期上市时的市值须至少为2亿港元。37、商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出原则批复，原则批复有效期（）日。A、10；60B、20；100C、50；30D、30；180【参考答案】：D38、首次公募股票上市前，发行人不必公告（）。A、持有股份最多的前10名流通股股东B、董事姓名C、股票的上市日期D、监事持有本公司股票的情况【参考答案】：C39、资产评估报告的有效期为（）。A、自评估报告日起的1年B、自评估报告日起的2年C、自评估基准日起的2年D、自评估基准日起的1年【参考答案】：D40、内部控制制度的“三性”不包括（）。A、完整性B、有效性C、合理性D、及时性【参考答案】：D41、公开发行股票的公司进行辅导，辅导期为（）。A、自拟发行公司提出公募股票申请起满1年B、自主承销商报公募股票申请文件起满1年C、自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满1年D、自证监会通过股票发行申请起满1年【参考答案】：C42、最近（）个月因违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中
