《十二月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》期中综合测试试卷含答案和解析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《十二月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》期中综合测试试卷含答案和解析（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、十二月证券从业资格资格考试证券发行与承销期中综合测试试卷含答案和解析一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、对于分离交易的可转换公司债券，发行后（）。A、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额B、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%C、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额D、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额；预计所附认股权全部行权
2、后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%【参考答案】：C2、下列不属于债券筹资特点的是（）。A、从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处B、债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大C、公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权D、公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权【参考答案】：C3、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的（）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。A、5个工作日B、10个工作日C、15
3、个工作日D、30个工作日【参考答案】：C【解析】在发行完成后的15个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。4、A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（）。A、3.45%B、4.32%C、5.64%D、6.01%【参考答案】：C5、并购重组委委员接受中国证监会聘任后，如持有上市公司证券的，应当在聘任之日起（）内清理卖出。A、1B、3C、6D、12【参考答案】：A【解析】考点：了解对并购重组审核委员会审核工作监督的有关规定。见教材第十二章第二节，P505。6、自中国证监会
4、核准发行之日起，上市公司应在（）个月内发行证券。A、8B、7C、5D、6【参考答案】：D7、拟上市公司开展改组工作，一般以（）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。A、财务顾问B、会计师事务所C、律师事务所D、评估机构【参考答案】：C8、发审委委员认为公司信息披露不合规、不充分或申请材料不完整，导致委员无法作出判断，将形成（）审核意见。A、反对B、弃权或暂缓表决C、同意D、附加条件同意【参考答案】：B9、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。A、6B、12C、18D、36【参考答案】：D10、上市公司收购的
5、一般规定收购人有下列哪种情形的，不能构成对上市公司的实际控制（）。A、在一个上市公司股东名册中持股数量最多的，但有相反证据的除外B、能够行使、控制一个上市公司的表决权超过该公司股东名册中持股数量最多的股东的C、持有、控制一个上市公司股份、表决权的比例达到或者超过30%的，但有相反证据的除外D、通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会2/3以上成员当选的【参考答案】：D11、运用可比公司定价法时，采用的比率指标P/B代表（）。A、市盈率B、市净率C、负债率D、利润率【参考答案】：B【解析】市净率简称PB，是指股票市场价格与每股净资产的比率。12、在与储蓄存款挂钩发行方式下，存款期最长为（）。A、
6、2个工作日B、8天C、3个月D、6个月【参考答案】：C13、下列关于上市公司发行新股的叙述错误的是（）。A、公开发行新股是向不特定对象发行新股B、上市公司公开发行新股包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份C、上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报中国证券业协会核准D、上市公司发行新股可以分为公开发行和非公开发行【参考答案】：C【解析】证券法第十三条规定，上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。由此可知，C项表述错误。14、（）是律师对股份有限公司在发行准备阶级的审查工作
7、依法作出的结论性意见。A、法律意见书B、律师工作报告C、核查意见D、推荐函【参考答案】：A【解析】法律意见书是律师对发行准备阶段工作的结论性意见15、发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。A、稳定性分析B、敏感性分析C、持续性分析D、波动性分析【参考答案】：B16、接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构是（）。A、投资机构B、受托机构C、贷款服务机构D、资金保管机构【参考答案】：D【解析】资金保管机构是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。17、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（）
8、同意。A、股东人数的2/3以上B、股东所持表决权的2/3以上C、股东所持表决权的1/3以上D、股东人数的1/3以上【参考答案】：B18、银行业金融机构发行资产支持证券，应该向（）提出申请。A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中国证监会【参考答案】：C【解析】了解中国银监会对资产支持证券发行的管理与核准。见教材第九章第九节，P366。19、公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的（）%。A、20B、30C、40D、35【参考答案】：A20、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，应当在该事实
9、发生之日起3天内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。A、3%B、5%C、7%D、10%【参考答案】：B21、上市公司所属企业境外上市的条件之一是上市公司最近（）年连续盈利。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：C【解析】上市公司所属企业申请境外上市的，须满足在最近3年连续盈利。22、关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是（）。A、2人以上B、50人以下C、2人以上50人以下D、至少有5人，没有上限【参考答案】：C【解析】我国公司法规定，有限责任公司的股东数在2人以上50人以下。23、上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向()说明公司有无不当情况。A、董事会B、经理C、
10、股东大会D、监事会【参考答案】：C【解析】股东大会行使职权之一是对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议。24、主板发行股票申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个月后，发行人可以再次提曲股票发行申请。A、1B、3C、6D、12【参考答案】：C【解析】对主板上市公司首次公开发行股票的核准程序的考查。股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出股票发行申请。25、国际推介的对象主要是（）。A、个人投资者B、机构投资者C、政府机构D、监管部门【参考答案】：B26、在资产评估、财务审计、重组方案等工作完成的基础上，地方企业通过（），中央企业通过（
11、）申请发起设立股份有限公司。A、证监会派出机构、证监会B、地方政府、国有资产管理公司C、地方政府、行业主管部门D、省、市、自治区政府、行业主管部门【参考答案】：D27、发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（）个工作日报中国人民银行备案。A、3B、5C、10D、20【参考答案】：B28、配股的发行方式为（）。A、上网定价发行与网下配售相结合B、网上定价发行C、股票发行的公开推介D、网上网下同时累计投标询价【参考答案】：B【解析】配股一般采取网上定价发行的方式。29、H股上市公司要求审核委员会成员须有至少（）名成员，并必须全部是（）。A、7，
12、非执行董事B、5，执行董事C、10，执行董事D、3，非执行董事【参考答案】：D【解析】H股上市公司要求审核委员会成员须有至少3名成员，并必须全部是非执行董事。30、上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日起5日，刊登配股提示性公告。A、T-3B、T-2C、T+1D、T+3【参考答案】：C31、中国证监会应在受理豁免申请后（），就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定。A、10个工作日内B、15个工作日内C、20个工作日内D、30个工作日内【参考答案】：B【解析】了解收购人及相关当事人可免予履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。见教材第十一章第二节，P431。
13、32、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起（）内发出获准发行新股的公告。A、2个工作日B、3个工作日C、5个工作日D、6个工作日【参考答案】：A33、下列可以担任上市公司独立董事的人员是（）。A、董事长妻子B、持有上市公司已发行股份的3%的股东C、相关专家D、持有上市公司已发行股份的15%的股东单位【参考答案】：C34、1998年（）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。A、公司法B、证券交易法C、中华人民共和国证券法D、国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知【参考答案】：C【解析】1998年中华人民共和国证券法出
14、台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。35、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行之日起（）内不得转让（）。A、12个月B、6个月C、24个月D、36个月【参考答案】：A【解析】常识，考试要注意这个时间是自股份发行之日起12个月内。36、保荐人应自持续督导工作结束后()个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B【解析】保荐人应当自持续督导工作结束后l0个交易日内向交易所报送“保荐总结报告书”。37、投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，不包括（）。A、建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度B、编制风险资本准备计算表C、强化风险责任制D、建立科学的发行人质量评价体系【参考答案】：B【解析】根据证券公司管理办法的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度；建立科学的发行人质量评价体系；强化风险责任制；建立严密的内核工作规则与程序。38、（）是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。A、法律意见书B、律师工作报告C、核查意见D、推荐函【参考答案】：A39、纽约证券交易所在收
