《三月证券从业资格考试《证券发行与承销》能力测试卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月证券从业资格考试《证券发行与承销》能力测试卷（附答案及解析）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月证券从业资格考试证券发行与承销能力测试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、（）负责向中国证监会报送转债发行申请文件。A、发行申请人B、发行申请人律师C、上市公司D、主承销商【参考答案】：D2、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）年内不得转让。A、1B、3C、5D、7【参考答案】：A【解析】报酬请求权是董事的职权之一。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。3、外资股招股说明书中，在（）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A、概要B、封面C、风险因素D、
2、绪言【参考答案】：D4、境内公司在境外设立特殊目的公司，应向商务部申请办理核准手续。办理核准手续时，境内公司除向商务部报送关于境外投资开办企业核准事项的规定要求的文件外，另须报送其他文件。以下不属于须另送的文件的是（）。A、特殊目的公司最终控制人的身份证明文件B、特殊目的公司境外上市商业计划书C、特殊目的公司的章程D、并购顾问就特殊目的公司未来境外上市的股票发行价格所作的评估报告【参考答案】：C5、上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保。A、80%B、70%C、60%D、50%【参考答案】：B6、关于混合式招标，下列说法错误的是（）。A、标的为利率时，全场加权平均中
3、标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销B、高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销C、高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标D、低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标【参考答案】：A7、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内1市外资股时，（）。A、公司净资产总值不低于15亿元人民币B、公司净资产总值不低于1亿元人民币C、公司总资产值不低于15亿元人民币D、公司总资产值不低于1亿元人民币【参考答案】：A【解析】考点：熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P
4、380。8、上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳定，最近（）内未发生重大不利变化。A、6个月B、12个月C、2年D、3年【参考答案】：B9、证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在（）个月及以上，2年以下(不含2年)的次级债务为短期次级债务。A、3B、4C、5D、6【参考答案】：A【解析】了解混合资本债券的概念、募集方式、信用评级、信息披露及商业银行通过发行混合资本债券所募资金计人附属资本的方式。见教材第九章第二节，P297。10、招股说明书中，发行人应披露持有发行人（）以上股份的股东、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方
5、当事人的重大诉讼或仲裁事项。A、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：B【解析】招股说明书中，对当事人持股量超过20%的重大诉讼或仲裁事项应该披露11、重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。A、40%B、50%C、70%D、80%【参考答案】：B12、上市公司出现（），证券交易所暂停其可转换公司债券上市。A、当年亏损B、最近2年连续亏损C、最近3年连续亏损D、最近5年连续亏损
6、【参考答案】：B13、2006年9月11日中国证监会审议通过证券发行与承销管理办法，自（）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。A、2006年12月B、2006年11月C、2006年10月D、2006年9月【参考答案】：D14、（）是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A、重置成本法B、收益现值法C、清算价格法D、现行市价法【参考答案】：D15、国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（）。A、账务清理B、财产清查C、确定资产损益D、反映企业资产价值【参考答案】：D【解
7、析】清产核资是指国有资产监督管理机构根据国家专项工作要求或者企业特定经济行为需要，按照规定的工作程序、方法和政策，组织企业进行账务清理、财产清查，并依法认定企业的各项资产损益，从而真实反映企业的资产价值和重新核定企业国有资本金的活动。16、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。A、国家法人股B、国有股C、国有法人股D、国家股【参考答案】：B17、根据我国公司法的有关规定，公司提取法定公积金的标准是（）。A、按税后利润的10%提取B、按利润总额的10%提取C、按税后利润的5%l0%提取D、按未分配利润的10%提取【参考答案】：A18、以下属于投资银行业务
8、的广义含义的是()。A、资产管理B、投资价值C、募集资金量D、发行时机【参考答案】：A【解析】广义含义涵盖众多资本市场活动，包括金融融资、并购顾问、股票和债券等金融产品的销售和交易、资产管理和风险投资业务等，由此可知A选项属于投资银行业的广义含义。19、内核小组通常由（）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。A、510B、515C、815D、810【参考答案】：C20、保荐机构应当与每年（）向中国证监会报送年度执业报告。A、3月份B、4月份C、5月份D、6月份【参考答案】：B【解析】掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件。见教材第一章第二节，P20。21、记账试国债是一种无纸化国债，主要借
9、助于（）来发行。A、银行间债券市场B、商业银行经营网点C、财政部国债服务部D、证券交易所交易系统【参考答案】：A【解析】账试国债主要借助于银行间债券市场来发行。22、下列选项中，不属于董事会议事规则内容的是（）。A、董事会的工作费用B、总则C、董事的任职期限D、董事的任职资格【参考答案】：C【解析】董事会议事规则内容一般包括：总则、董事的任职资格、董事的行为规范、董事长的权利和义务、董事会的工作程序、工作费用以及其他事项。23、中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照巴塞尔协议要求的原则特征，选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。A、场外交易韵企业债券B、凭证式国债C、银行
10、间市场发行的债券D、交易所市场发行的债券【参考答案】：C24、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中国证监会【参考答案】：D25、国有资产的产权界定应当依据（）的原则进行。A、谁投资、谁拥有产权B、谁经营、谁拥有产权C、谁授权、谁拥有产权D、谁管理、谁拥有产权【参考答案】：A26、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（）元。A、3000万、5000万B、5000万、8000万C、8000万、1亿D、1亿、5亿
11、【参考答案】：D【解析】修订后的证券法规定经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。27、根据我国公司法的规定，董事会成员可以为（）人。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D28、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（）以上。A、1亿美元B、2亿人民币C、5亿美元D、10亿美元【参考答案】：D【解析】国际开发机构申请在中国境内发
12、行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。29、（）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。A、固有风险B、政策风险C、市场风险D、控制风险【参考答案】：A30、下列关于关联关系内容的表述，不包括（）。A、关联方与发行人之间的股权关系B、关联方与发行人之间的管理关系C、关联方与发行人之间的商业利益关系D、关联方与发行人之间的委托关系【参考答案】：D【解析】关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重t大影响的方式或途径，主
13、要包括关联方与发行人之17存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。31、申请首次公开发行股票的公司应按（）的要求制作申请文件。A、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号首次公开发行股票并上市申请文件B、首次公开发行股票并上市申请文件要求C、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号首次公开发行股票并上市申请文件D、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号首次公开发行股票并上市申请文件【参考答案】：A32、我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为（）。A、各地工商行政管理部门B、财政部C、证券公司D、税务局【参考答案】：A33、记帐试国债是一种无纸化国债，主要借助于
14、（）来发行。A、中国人民银行分配B、商业银行经营网点C、财政部国债服务部D、证券交易所交易系统【参考答案】：D34、设立股份有限公司，应当至少有（）个发起人，其中，必须有过半数的发起人在中国境内有住所。A、2B、5C、8D、10【参考答案】：A【解析】我国公司法第七十九条规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。35、在新股发行过程中，老股东转让所得资金须保存在专用账户，由（）进行监管。A、证监会B、保荐机构C、证券业协会D、发行人【参考答案】：B【解析】考点：了解新股发行改革的主要措施。见教材第五章第一节，P151。36、合格投资者要求注册资本在（）万元以上或者经审计的净资产在（）万元以上。A、2000，3000B、100，300C、100，200D、1000，2000【参考答案】：D37、内地企业在香港创业板的发行与上市，如属新的申请人，其申报会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前（）个月。A、1B、3C、6D、9【参考答案】：C【解析】内地企业在香港创业板的发行与上市，如属新的申请人，其申报会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前6个月。38、一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（）上反映。A、评估报告B、附注
