《三月证券从业资格考试《证券发行与承销》考试押试卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月证券从业资格考试《证券发行与承销》考试押试卷（附答案及解析）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月证券从业资格考试证券发行与承销考试押试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、上市公司独立董事连续（）未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。A、二次B、三次C、五次D、六次【参考答案】：B2、辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后（）个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B3、证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜的事项不包括（）。A、公司最近两年连续亏损B、行使可转换公司债券赎回、回售权C、减资、合并、分立、解散
2、、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项D、交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息【参考答案】：A【解析】发行可转换公司债券的上市公司涉及下列事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜：交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息；行使可转换公司债券赎回、回售权；公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案；作出发行新公司债券的决定；减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项；财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还公司债券本息；提供担保的，担保人或担保物发生重大变化；国家法律、法规和中国证监会、证券交易所规定的其
3、他可能影响上市公司偿债能力的事项；中国证监会和证券交易所认为应当停牌或者暂停转股的其他事项。4、接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构是（）。A、投资机构B、受托机构C、贷款服务机构D、资金保管机构【参考答案】：D【解析】资金保管机构是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。5、公司配售股票的对象为（）。A、全体股东B、配售当日的全体股东C、股权登记日登记在册的全体股东D、持有股票一年以上的股东【参考答案】：C6、外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，（）开始起草招股说明书草案。A、会计师B、主承销商C、律师D、国际协调人【参考答案】：B7、发行涉及国有股的，
4、应在国家股股东之后标注（），在国有法人股股东之后标注（），并披露前述标识的依据及标识的含义。A、“SS”；“SLS”B、“SL”；“SLS”C、“SS”；“SLS”D、“SS”；“LSL”【参考答案】：A8、从中国证监会正式受理公司申请上市文件到完成发行上市期间称为（）。A、尽职调查阶段B、持续督导阶段C、保荐期间D、以上均不对【参考答案】：A【解析】考点：掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P27。9、中国证监会自受理申请文件到做出决定的期限为（），自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（）发行证券。A、3个月，3个月内B、6个月，6个月内C、3个月，6个月内D、6个月，3
5、个月内【参考答案】：C【解析】中国证监会自受理申请文件到做出决定的期限为3个月，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内。自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券；超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。10、外国投舞者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司己发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。A、50%B、30%C、20%D、10%【参考答案】：D11、债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。A、10
6、，30B、15，30C、30，30D、30，45【参考答案】：D【解析】债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。12、分离交易的可转换公司债券的期限（）。A、最短期限为1年，无最长期限限制B、最短期限为1年，最长期限为6年C、最短期限为2年，无最长期限限制D、最短期限为2年，最长期限为6年【参考答案】：A13、国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率（国有股股本发行前国有净资产）不得低于（）。A、70%B、65%C、50
7、%D、30%【参考答案】：B14、关于我国国债以公开招标方式发行的中标原则，下列说法错误的是（）。A、最小中标单位为05亿元，分配后仍有尾数时，四舍五入B、全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入C、边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配D、全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率(利差)或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止【参考答案】：A【解析】我国国债以公开招标方式发行，具体的中标原则为：全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入，全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率(利差)或高
8、价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止；边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配，最小中标单位为0.1亿元，分配后仍有尾数时，按投标时间优先原则分配。15、律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近（）内“实际控制人没有发生变更”的重要依据。A、1年B、5年C、3年D、2年【参考答案】：C【解析】律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近3年内“实际控制人没有发生变更”的重要依据。16、信托投资公司作为询价对象需经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于（）
9、亿元，最近l2个月有活跃的证券市场投资记录。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：C17、一般规定，交易所会员在至少保留（）个席位的前提下，允许转让席位。A、1B、3C、4D、6【参考答案】：A【解析】交易所规定，会员在至少保留1个席位的前提下，允许转让席位。18、上市公司实施重大购买、出售、置换资产后，如果上市公司重大购买、出售、置换资产行为的界定中的相关指标介于（）之间，则申请发行新股或可转换公司债券时，距本次交易完成的时间间隔可以少于一个完整的会计年度。A、10%20%B、20%30%C、30%50%D、50%70%【参考答案】：D19、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期
10、上市时的市值须至少为()亿港元。A、8B、4C、6D、2【参考答案】：D【解析】根据香港联合证券交易所有关规定新申请人预期上市时的市值须至少为2亿港元。20、发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经（）通过。A、股东大会B、董事会C、监事会D、创立大会【参考答案】：D【解析】发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。21、外资股招股说明书中，在（）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A、概要B、封面C、风险因素D、绪言【参考答案】：D22、股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。A、50%，50%B、30%，50
11、%C、50%，30%D、30%，30%【参考答案】：C23、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（）万元人民币。A、5，5000B、4，6000C、3500D、2，600【参考答案】：B24、目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（）元。A、5000万B、1亿C、3亿D、5亿【参考答案】：A25、关于内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司公众持股市值和持股量要求，下列说法有误的是（）。A、正在申请上市的证券类别占发行人己发行股本总额的百分比不得少于25，上市时的预期
12、市值也不得少于5000万港元B、新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元C、若发行人预期上市时市值超过100亿港元，则香港联交所可酌情接纳一个介乎l525之问的较低百分比D、若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25【参考答案】：A【解析】根据香港联交所的有关规定，内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司公众持股市值和持股量要求：若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于15%，上市时的
13、预期市值也不得少于5000万港元。故A项的说法错误。26、金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于（）亿元人民币或等值的自由兑换货币。A、2B、5C、8D、10【参考答案】：C【解析】金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8亿元人民币或等值的自由兑换货币。27、现金流量折现法一般应用于（）的股票发行。A、高新技术公司B、房地产公司C、资产现值要重于商业利益的公司D、公路、港口、桥梁、电厂等基建公司【参考答案】：D28、上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保境外上市之后
14、仍保持独立的持续上市地位，保留的（）具有持续经营能力。A、核心资产和业务B、核心资产和主营业务C、核心技术和业务D、核心项目和技术【参考答案】：A【解析】证券法规定，上市公司所属企业境外上市要保留的核心资产和业务具有持续经营能力。29、转股价格应（）。A、不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价B、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价C、不高于前一交易日的均价D、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价【参考答案】：A30、关于MM理论的假设条件，错误的是（）。A、现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即
15、投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的B、股票和债券在完全资本市场上进行交易，这意味着：没有交易成本；投资者可同企业一样以同样利率借款C、所有债务都无风险，债务利率为无风险利率D、投资者预期EBlT无固定增长率【参考答案】：D31、修订后的公司法和已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A、2005年l0月27日B、2005年l2月27日C、2006年1月1日D、2006年3月1日【参考答案】：C32、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的（）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。A、5个工作日B、10个工作日C、15个工作日D、30个工作日【参考答案】：C【解析】在发行完成后的15个工作日内，保
