《三月下旬证券从业资格考试证券发行与承销冲刺阶段补充习题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月下旬证券从业资格考试证券发行与承销冲刺阶段补充习题（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月下旬证券从业资格考试证券发行与承销冲刺阶段补充习题一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、不属于股权融资的特点的是（）。A、融资成本较高B、自主性强C、股权融资可能引起企业控制权变动D、公司财务风险小【参考答案】：B2、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（）后，可再次提出证券发行申请。A、3个月B、6个月C、12个月D、2年【参考答案】：B3、证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A、20B、12C、36D、40【参考答案】：B4、下列人员中，可在资信评级机构中负责证券评级业
2、务的是（）。A、被金融监管机构采取市场禁人措施，且禁人期未满B、上年曾因违法经营受到行政处罚C、最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录D、在中国境内或者香港、澳门等地区工作满2年的境外人士【参考答案】：C5、企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（）。A、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构D、律师事务所【参考答案】：B6、截至2011年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。A、50B、107C、60D、220【参考答案】：B【解析】熟悉中小非
3、金融企业集合票据的特点、发行规模要求、偿债保障措施、评级要求、投资者保护机制和信息披露要求。见教材第九章第七节，P343。7、证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。A、4B、2C、5D、6【参考答案】：B8、持续督导期间，保荐人被中国证监会从名单中去除的，发行人应当在（）内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应当完成原保荐人未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于（）个完整的会计年度。A、3个月，2B、3个月，lC、1个月，2D、1个月，1【参考答案】：D9、律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人
4、最近（）内“实际控制人没有发生变化”的重要依据。A、1年B、2年C、3年D、4年【参考答案】：C【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P217。10、在发行完成后的（）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：C【解析】掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P139。11、在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资人买入债券（）佣金。A、要交B、免交C、由承销商决定是否交D、按照买入的多少交【参考答案】：B12、发行人出现下列（）情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不
5、再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。A、证券上市两年后亏损B、持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C、证券上市当年累计30%以上募集资金的用途与承诺不符D、证券上市当年主营业务利润比上年下滑30%以上【参考答案】：B13、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（）确定。A、发行人B、承销的证券公司C、发行人与承销的证券公司协商D、中国证监会【参考答案】：C14、根据金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法，资产支持证券是指由（）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。A、证券公司B、中国证监会C、一般
6、企业D、银行业金融机构【参考答案】：D15、发行人出现下列（）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐机构的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。A、证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符B、证券上市当年即亏损C、证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上D、首次公开发行股票之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组【参考答案】：B16、对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（）的认股人所持表决权的（）通过。A、创立大会，1/2B、全体发起人大会，1/2C、创立大会，2/3D、全体发起人大会，2/3【参考答案】：A17、主承销商自收到中
7、国证监会对新股发行申请的初审意见之日起（）日内，将补充完善的申请文件报至中国证监会。A、5B、10C、15D、30【参考答案】：B18、公开发行股票的公司进行辅导，辅导期为（）A、自拟发行公司提出公募股票申请起满1年B、自主承销商报公募股票申请文件起满1年C、自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满l年D、自证监会通过股票发行申请起满1年【参考答案】：C19、在境内上市外资股的资产评估中，评估的方法不包括（）。A、账面折扣法B、重置成本法C、现行市价法D、收益现值法【参考答案】：A【解析】根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，要符合拟
8、向社会发行的股份达公司股份总数的25以上的规定；若拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，则其拟向社会发行股份的比例应达15以上。20、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入般份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为（）。A、国家股B、国有股C、国有法人股D、国家法人股【参考答案】：A21、证券发行上市保荐业务管理办法对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需具有（）具体负责保荐工作。A、行政审批资格的从业人员
9、B、核准代表人资格的从业人员C、监管代表人资格的从业人员D、保荐代表人资格的从业人员【参考答案】：D【解析】证券发行上市保荐业务管理办法对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。这样既明确了保荐机构的责任，也将责任具体落实到了个人。中国证监会对保荐机构、保荐代表人进行注册登记管理。22、审计报告应由（）名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：A23、公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付目前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。A、5B、10C、15
10、D、20【参考答案】：D【解析】了解公开发行证券公司债券时募集说明书等信息的披露以及公开发行证券公司债券的持续信息披露的有关规定。见教材第九章第八节，P359。24、首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据（）结果确定发行价格。A、初步询价B、累计投标询价C、综合询价D、判别询价【参考答案】：A【解析】首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格。25、转股价格应（）。A、不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价B、不高于募集说明书公告日前10个交易日公司股票交易均价C、不高于前一交易日的均价D、不高于
11、募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价【参考答案】：A【解析】转股价格应不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价。26、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（）评估方法进行评估。A、一种以上B、两种以上C、三种D、多种混合【参考答案】：B【解析】重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取两种以上评估方法进行评估。上市公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表明确意见。27、发行人应在其股票上市（
12、）日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网址上。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D28、上市公司发行的转债在发行结束（）后，持有人可依据约定的条件随时转换股份。A、3个月B、6个月C、9个月D、1年【参考答案】：B29、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。当公司法定公积金累计额为公司注册资本（）以上的，可不再提取。A、10%，20%B、20%，30%C、10%，50%D、10%，30%【参考答案】：C【解析】根据公司法规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本50
13、%以上的，可以不再提取。30、发行完成后的（）个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：C31、发行人报送发行新股申请文件，初次报送（）份。A、一B、二C、三D、五【参考答案】：C32、在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应（）。A、公告公开募集文件B、向传媒吹风，公开发债新息C、印制金融债券D、支付发行手续费【参考答案】：A33、设立股份有限公司时，如果股东抽逃出资，（）有权要求抽逃出资的股东在抽逃出资本息范围内对公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任。A、公司债务人B、公司债权人C、公司经理人D、公司财务人
14、员【参考答案】：B【解析】了解股份有限公司发起人的概念、资格及其法律地位。见教材第二章第一节，P42。34、企业短期融资券是指企业依照短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）的有价证券。A、90天B、半年C、365天D、2年【参考答案】：C35、不属于上市公司重大资产重组交易价格评估方法的是（）。A、收益现值法B、内部收益率法C、成本法D、市价法【参考答案】：B【解析】熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。见教材第十二章第一节，P485。36、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少（），应当如前述进行书面报告和公告A、3%，3%B、5%，3%C、5%，5%D、3%，5%【参考答案】：C37、终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。A、2B、3C、5D、10【参考答案】：C【解析】终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。38、内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。A、20%B、30%C、35%D、50%【参考答案】：C39
