《三月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》第四次检测卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》第四次检测卷（附答案及解析）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第四次检测卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（）。A、最近1期末净资产额的40%B、最近1期末总资产额的40%C、最近1期末净资产额的30%D、最近1期总净资产额的30%【参考答案】：A2、拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露。A、2个工作日内向证券交易所书面说明B、3个工作日内向中国证监会书面说明C、3个工作日内向证券交易所书面说明D、2个工作日内向中国证监会书面说明【参考答案】：
2、D【解析】掌握主承销商尽职调查的工作内容。见教材第七章第一节，P237。3、以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是：发行价等于（）。A、每股净资产乘以市盈率B、每股净资产乘以溢价倍率C、每股净资产乘以净资产收益率D、每股净资产乘以净资产倍率【参考答案】：B4、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（）。A、最近1期末净资产额的40%B、最近1期末总资产额的40%C、最近1期束净资产额的30%D、最近1期总净资产额的30$【参考答案】：A5、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。A、发起人大会B、股东大会C、公司董事会D、公司监事会【参考答案】：C6、审
3、请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币（）亿元。A、3B、5C、8D、10【参考答案】：C【解析】申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除具备基本条件外，还须具备以下条件：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币l00亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。7、（）应及时披露任何对投资可转换公司债券有重大影响的信息。A、承销团B、发行人C、发行人律师D、主承销商【参考答案】：B8、上市公司重大购买、出售、置换资产报告书（草案）中的财务顾问报告应对具有从事证券业务资格的会计师事务所对拟购买、出售、置换的相关
4、资产最近（）的财务状况和经营业绩所出具的审计报告以及模拟计算的最近（）备考财务报告的审计报告发表意见。A、1年，3年B、3年，1年C、1年，1年D、3年，3年【参考答案】：D9、发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（）。A、自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份B、自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份C、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份D、自发行
5、人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份【参考答案】：D10、对机构投资者配售的发行方式与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行人股票的法人，称为（）。A、机构投资者B、一般法人投资者C、战略投资者D、战术投资者【参考答案】：C11、关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，下列说法不正确的是（）。A、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股B、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入股份公司的净
6、资产累计高于原企业所有净资产的50%，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股C、国有法人单位所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业和控股子企业及其下属企业，以全部或部分资产改建为股份公司，进人股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股D、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业的国家资产折成的股份界定为国有法人股【参考答案】：D【解析】关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，具体规定为：有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原
7、企业的国家净资产折成的股份界定为国家股；有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债)改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资户折成的股份界定为国家股；若进入股份公司的净资产低于50%(不合50%)，则其净资产折成的股份界定为国有法人股；国家另有规定的，从其规定；国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)和控股子企业(控股子公司)及其下属企业，以
8、全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。12、监事会会议记录作为公司的重要档案，由（）保存。A、监事B、经理C、董事长D、董事会秘书【参考答案】：D13、发行可转换公司债券募集说明书，从中国证监会下发行准通知前募集说明书最后一次签署之日起计算，有效期为（）个月。A、1B、2C、3D、6【参考答案】：D14、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价人股经评估作价后，界定为（）。A、国家法人股B、国有股C、国有法人股D、国家股【参考答案】：D15、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起（）内发出获准发行新股的公告。A、2个工作日B、3个工作日
9、C、5个工作日D、6个工作日【参考答案】：A16、资本充足率不低于（）是企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件之一。A、5%B、8%C、10%D、15%【参考答案】：C【解析】根据全国银行间债券市场金融债券发行管理办法第八条规定，企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件中包括：资本充足率不低于10%。17、目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上主要以（）方式发行国债。A、承购包销B、秘密发售C、行政分配D、公开招标【参考答案】：D18、股东大会应就上市公司增发的（）事项进行表决，并最后形成决议。A、发行的数量、定价方式或价格B、本次发行是否符合新股发行的规定C、募集资金使用的可
10、行性D、前次募集资金的使用情况【参考答案】：A19、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。A、100B、300C、500D、800【参考答案】：C20、以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是：发行价等于（）。A、每股净资产乘以市盈率B、每股净资产乘以溢价倍率C、每股净资产乘以净资产收益率D、每股净资产乘以净资产倍率【参考答案】：B21、下列有关拟发行上市公司业务改组的陈述，错误的是（）。A、发起人以经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营性业务密切关联的商标、特许经营权、专利技术等无形资产，不得单独以除土地使用权以外的商标权、特许经营权等无形资产出资折股B、发起人以其持有的股权
11、出资设立拟发行上市公司的，股权应不存在争议及潜在纠纷，发起人能够控制C、企业(集团)可以将整体业务的一个环节或一个部分组建拟发行上市公司D、拟发行上市的公司改组应遵循突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力的原则【参考答案】：C【解析】拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份唷限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。22、股份有限公司自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B23、（）是新股发行承销协议载明的事项。A、承销方式B、承销费用及计算、支付方式C、
12、包销、代销的付款方式及日期D、承销团各成员的承销份额【参考答案】：C24、上市公司在每一会计年度结束之日起（）个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起（）个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。A、3，3B、4，2C、4，3D、3，2【参考答案】：B25、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。A、原前10名股东B、原前15名股东C、原前20名股东D、原前50名股东【参考答案】：A26、为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的（）。A、材料申报制度B、材料审批制度
13、C、信息核准制度D、注册登记制度【参考答案】：D【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P27。27、保荐人应在发行完成后的（）个工作日内向中国证监会提交承销总结报告。A、10B、15C、20D、30【参考答案】：B28、上市公司证券发行管理办法第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（）。A、最近2年实现的年均可分配利润的20%B、最近2年实现的年均可分配利润的30%C、最近3年实现的年均可分配利润的20%D、最近3年实现的年均可分配利润的30%【参考答案】：C29、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得
14、的股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。A、20%B、10%C、30%D、70%【参考答案】：B【解析】外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。30、发行人出现下列（）情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。A、证券上市两年后亏损B、持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C、证券上市当年累计30%以上募集资金的用途与承诺不符D、证券上市当年主营业务利润比上年下滑30
15、%以上【参考答案】：B31、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司发行股份的比例每增加或者减少5%，应当按规定进行报告和公告。A、3%B、4%C、5%D、6%【参考答案】：C【解析】考点：熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节，P415。32、新设合并，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司这个新设的股份有限公司（）原有几个公司的全部资产和业务。A、接管B、不接管C、收购D、放弃【参考答案】：A33、上市公司应当在（），办理完毕偿还债券余额本息的事项。A、可转换公司债券期满后3个工作日内B、可转换公司债券期满后4个工作日内C、可转换公司债券期满后5个工作日内D、可转换公司债券期满后l0个工作日内【参考答
