《三月上旬证券从业资格《证券发行与承销》期末测试题（附答案）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月上旬证券从业资格《证券发行与承销》期末测试题（附答案）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月上旬证券从业资格证券发行与承销期末测试题（附答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。A、3个月B、6个月C、1年D、2年【参考答案】：B【解析】根据上沛公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。2、发行人出下列（）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理报检机构的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。A、证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符B、证券上市当年即
2、亏损C、证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上D、首次公开发行股票之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组【参考答案】：B【解析】考生要熟悉中国证监会对保荐代表人不尽责的几种处理方式。3、公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（）不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。A、1期末B、2期末C、3期末D、4期末【参考答案】：A【解析】本题考查公开增发的特别规定。4、公司反收购战略中，（）不属于保持公司控制权策略。A、限制董事资格B、每年部分改选董事会成员C、MBO收购D、超级多数条款【参考答案】：C【解析】考点：熟悉公
3、司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P411。5、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。A、以控股股东的名义B、以自己的名义C、以主管部门的名义D、以下属公司的名【参考答案】：B6、债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要球公司清偿债务或提供相应的担保。A、10；30B、15；30C、30；30D、30；45【参考答案】：D7、公开发行可转换债券网上发行不得超过（）个交易日，但经交易所同意的除外。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：A【解析】考点：熟悉可转换债券的发行方式、配售安
4、排、保荐要求及可转换公司债券的网上定价发行程序。见教材第八章第三节，P270。8、发行人应在披露上市公告书后（）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。A、5B、7C、8D、10【参考答案】：D9、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（），有限责任公司的净资产不低于人民币（）。A、3000万元，6000万元B、6000万元，3000万元C、6000万元，6000万元D、3000万元，3000万元【参考答案】：A10、中国证监会于2008年10月17日发布了（），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有
5、保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。A、发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号发行保荐书和发行保荐工作报告B、证券发行上市保荐业务管理办法C、首次公开发行股票并上市管理办法D、上海证券交易所上市公司募集资金管理规定【参考答案】：B11、变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人（）次回售的权利，有关划售公告（）。A、1，至少发布3次B、2，至少发布3次C、2，至少发布2次D、2，至少发布5次【参考答案】：A12、我国金融债的发行始于（）。A、1985年B、1982年C、1983年D、1994年【参考答案】：A【解析】常识，我国金融债的发
6、行始于1985年。13、股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在（）生效。A、正式印发后B、股东大会表决后C、发起人制定后D、公司登记机关登记注册后【参考答案】：D【解析】股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在公司登记机关登记注册后生效。14、通过证券交易所的证券交易,投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到（）%时,应在该事实发生之日起三日内,向中国证监会、证券交易所书面报告,通知发行人并予以公告；在上述规定的期限内,不得再行买卖该发行人的可转换公司债券,也不得买卖该发行人的股票。A、10B、15C、5D、20【参考答案】：D15、公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（）日
7、内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告（）次。A、20，2B、10，3C、15，3D、20，3【参考答案】：B16、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。A、国家土地管理部门B、国务院C、资产评估机构D、中国证监会【参考答案】：A【解析】经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。17、上市公司应当在（），办理完毕偿还债余额本息的事项。A、可转换公司债券期满后3个工作日内B、可转换公司债券期满后4个工作日内C、可转换公司债券期满后5个工作日内D、可转换公司债券期满后10个作日内【参考答案】：C【解
8、析】了解可转换债券发行条款的设计要求。见教材第八章第一节，P260。18、被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为（）。A、期中事项B、期前事项C、期后事项D、后续事项【参考答案】：C19、在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中（）有可能无法确保实现的。A、差价收益B、发行手续费收益C、资金占用额利息收益D、留存自营国债的交易收益【参考答案】：A20、根据我国证券法的规定，上市公司收购可以采取（）的方式。A、杠杆收购B、管理者收购C、发行可转换债券收购D、要约收购或协议收购【参考答案】：D21、购买、出售
9、、置换人的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上属于上市公司重大购买、出售、置换资产的行为。A、10%B、20%C、30%D、50%【参考答案】：D22、非公开发行股票发行对象不超过（）名。A、10B、20C、30D、50【参考答案】：A23、证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。A、4B、2C、5D、6【参考答案】：B24、目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。A、承购包销方式，公开招标方式B、承购包销方式，承购包销方式C、公开招标方式，承购包销方式D、公开招标方式，公开招标方式【参考答
10、案】：A25、上市公司新股发行申请文件中，单独适用于增发的文件不包括（）。A、发行公告B、主承销商承诺函C、发行人承诺函D、盈利预测报告【参考答案】：D【解析】单独适用于增发的文件不包括盈利预测报告。26、不属于直接融资范畴的是（）A、股票融资B、公司债券融资C、国债融资D、向银行借款【参考答案】：D【解析】本题考查直接融资范围。选项D属于间接融资。27、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取私募方式，这种方式的特征是（）。A、发行人不需按上市地法律地要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案B、招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达C、招股文件和上市文件须接受股票上市地证券
11、监管部门的审查D、要准备私募使用的招股章程【参考答案】：B28、（）在银行间市场发行了首批资产支持证券。A、国家开发银行和中国银行B、进出口银行和中国建设银行C、国家开发银行和中国建设银行D、国家开发银行和中国工商银行【参考答案】：C29、上市公司申请发行新股，必须符合最近（）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（）者作为计算依据。A、2，低B、3，低C、3，高D、2，高【参考答案】：B【解析】根据中国证监会2006年5月6日发布的上市公司证券发行管理办法，对上市公司申请发行新股的要求中盈利能力具有可持续性，符合的规定中有：最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常
12、性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据。30、在上市公司收购中，财务顾问的职责包括与收购人签订协议，在收购完成后（）内，持续督导收购人遵循法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。A、6个月B、12个月C、18个月D、24个月【参考答案】：B【解析】熟悉上市公司收购中财务顾问的有关规定。见教材第十一章第二节，P432。31、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。A、3%B、5%C、6%D、7%【参考答案】：C32、保荐代表人数量少于（）的证券经营机构不得注册登记
13、为保荐人。A、2名B、3名C、4名D、5名【参考答案】：A33、除出现竞争要约之外，收购要约的有效期不得少于（）日。A、五B、二十C、三十D、六十【参考答案】：C34、在以下（）主板市场中，中小企业板块是其设立的一个运行独立、检察独立、代码独立、指数独立的板块。A、上海证券交易所B、深圳证券交易所C、深圳和上海证券交易所D、期货交易所【参考答案】：B35、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（）。A、最近1期末净资产额的40%B、最近1期末总资产额的40%C、最近1期末净资产额的30%D、最近1期总净资产额的30%【参考答案】：A36、（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策
14、和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。A、价值重估B、资金核实C、清产核资D、损益认定【参考答案】：D【解析】考点：熟悉股份制改组时清产核资的内容和程序。见教材第三章第二节，P84。37、发行人应在披露上市公告书后（）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。A、5B、7C、8D、10【参考答案】：D【解析】1公开发行证券公司的信息披露内容与格式准则第7号一股票上市公告书第十三条规定，发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。38、对利率或者发行价格已经确定的国债，采用（）招标。A、荷兰式招标B、美国式C、缴款期D、都可以【参考答案】：C【解析】掌握各种国债的招标办法。39、在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（）以上的股份有限公司。A、5年B、4年C、3年D、2年【参考答案】：C【解析】在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。40、无纸化发行的情况下，股份交收以（）为要件。A、经签字股票交付B、认股者持股载入股东名册C、认股者认股款项的缴纳D、股票数载入股东磁卡帐户【参考答案】：
