《二月证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺检测试卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《二月证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺检测试卷（附答案及解析）（42页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、二月证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺检测试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、承销金额在（）元以上、承销团成员在（）家以上可设2-3家副主承销商。A、3亿，l0B、5亿，l0C、3亿，5D、10亿，l0【参考答案】：A2、我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是（）。A、法定资本制B、授权资本制C、折中资本制D、实际资本制【参考答案】：A【解析】我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是法定资本制。3、对于难以比较市场价格或竞价受到限制的关联交易，应通过（）明确有关成本和利润的标准。A、交易双方约定B、合同C、市场公允D、市场独立第三方【参考答案】：B【解析】掌握拟
2、发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P81。4、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（）名有从业资格的人员签署。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B5、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。A、发行结束至少已满6个月B、发行结束至少已满1年C、发行结束至少已满3个月D、发行结束至少已满1个月【参考答案】：A【解析】对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权。6、在董事会秘书不能履行职责时，由（）行使其权利并履行
3、其职责。A、证券事务代表B、董事长C、会计事务代表D、股东【参考答案】：A7、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A、二B、三C、四D、五【参考答案】：A8、上市公司董事会或者独立董事聘请的独立财务顾问，应当根据委托进行（），对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。A、财务分析B、持续督导C、法律分析D、尽职调查【参考答案】：D【解析】熟悉上市公司收购中财务顾问的有关规定。见教材第十一章第二节，P432。9、（）是选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，从而估算资产价值的方法。A、收益现值法
4、B、重值成本法C、现行市价法D、清算价格法【参考答案】：C【解析】清算价格法的定义，要熟悉。10、上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是（）日。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+4【参考答案】：D【解析】上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是T+4日。11、外资投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。A、10%B、15%C、30%D、35%【参考答案】：A12、在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（）名执行董事，不设董事会；可
5、以设（）名监事，不设监事会。A、2；12B、1；12C、3；12D、1；23【参考答案】：B13、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取()双重控制的办法。A、发行种类和发行规模B、发行速度和发行企业规模C、发行种类和发行企业数量D、发行规模和发行企业数量【参考答案】：D【解析】l998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。14、公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的（）。A、20%B、50%C、80%D、40%【参考答案】：D【解析】根据中国证监会规定，公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的40%。15、（）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存
6、单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。A、全额预缴款、比例配售、余款即退B、全额预缴款、比例配售、余款转存C、与储蓄存款挂钩D、上网竞价方式【参考答案】：C16、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并最近（）个会计年度连续盈利。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：B17、上市公司公开发行新股是指（）。A、上市公司向不特定对象发行新股B、上市公司向特定对象发行新股C、向原股东配售股份D、向不特定对象公开募集股份【参考答案】：A【解析】上市公司发行新股，可
7、以公开发行，也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。18、证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（）。A、证券公司发行的可转换债券B、证券公司短期融资券C、证券公司发行的次级债券D、证券公司资产支持证券【参考答案】：B19、上市公司非公开发行新股是指（）。A、上市公司向不特定对象发行新股B、上市公司向特定对象发行新股C、向原股东配售股份D、向不特定对象公开募集股份【参考答案】：B20、股份制改组时，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）年。A、1
8、B、2C、3D、5【参考答案】：A【解析】股份制改组时，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起1年。21、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的。其净资本不得低于人民币（）。A、2000万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【参考答案】：B22、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000，20%D、5000，25%【参考答案】：D【解析】内地企业在中国香港发行股票，新申请人预
9、期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%。23、发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告（如有）应由（）审计或审核。A、一般会计师事务所B、具有证券期货相关业务资格的会计师事务所C、保荐人D、发行人律师【参考答案】：B24、公司配售股票的对象为（）。A、全体股东B、配售当日的全体股东C、股权登记日登记在册的全体股东D、持有股票一年以上的股东【参考答案】：C25、证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在（）个月及以上，2年以下(
10、不含2年)的次级债务为短期次级债务。A、3B、4C、5D、6【参考答案】：A【解析】了解混合资本债券的概念、募集方式、信用评级、信息披露及商业银行通过发行混合资本债券所募资金计人附属资本的方式。见教材第九章第二节，P297。26、证券评级机构与评级对象存在（）关系的，不得受托开展证券评级业务。A、同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%B、受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%C、证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D、证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个
11、月时曾买卖受评级证券【参考答案】：B27、超额配售选择权这种发行方式可用于（）。A、首次公开发行B、上市公司增发薪股C、配股D、首次公开发行和上市公司增发新股【参考答案】：D【解析】超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，只是对其他发行方式的一种补充，既可用于上市公司增发新股，也可用于首次公开发行。28、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（）个工：日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。A、20B、30C、60D、100【参考答案】：C29、上市公司股东申请发行可交换公司债券的，公司最近1期末的净资产不得少于人民币（）亿元。A、1B、3C、5D、10【参考答案】：B3
12、0、在企业的股份制改组过程中，律师应当尤其注意对涉及（）行为的审查。A、业务重组B、债权重组C、资产重组D、企业国有产权交易行为【参考答案】：D【解析】掌握股份制改组法律审查的具体内容。见教材第三章第二节，P98。31、进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。A、2，5B、1，5C、1，3D、2，3【参考答案】：B32、1988年以前，我国国债采用（）方式发行。A、通过商业银行销售B、通过邮政储蓄柜台销售C、行政分配D、承购包销【参考答案】：C【解析】1988年以前，我国国债发行采用行政分配方式。33、从公司理财的角度看，与长期借款
13、筹资相比较，普通股筹资的优点是（）。A、筹资弹性大B、筹资成本小C、筹资风险D、筹资速度快【参考答案】：C34、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（）。A、最近1期末净资产额的40%B、最近1期末总资产额的40%C、最近1期末净资产领的30%D、最近1期总净资产额的30%【参考答案】：A35、下列选项中属于内幕交易高发领域的是（）。A、上市公司资产重组B、上市公司收购C、上市公司发行股份D、上市公司并购重组【参考答案】：D【解析】考点：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节，P480。36、公司分配当年税后利润，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A
14、、10%B、5%C、20%D、15%【参考答案】：A【解析】公司法规定，提取利润的10%列入公司法定公积金。37、贴现现金流量法中，现金流量的预测期一般为（）年，预测期越长，预测的准确性越（）。A、36，好B、36，差C、5l0，好D、5l0，差【参考答案】：D38、承销团中的副主承销商数量需符合有关规定。即承销金额在（）亿元以上、成员在（）家以上的承销团，可设23家副主承销商。A、15B、26C、310D、410【参考答案】：C39、评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，应根据（）评估。A、其形成时发生的实际成本B、购人成本以及该项资产具备的获利能力C、该项资产具有的获利能力D、其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力【参考答案】：D【解析】对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值：外购的无形资产，根据购八成本以及该顷资产具备的获利能办；自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力；自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能办。40、上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保。A、80%B、70%C、60%D、50%【参考答案】：B41、为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据公司债券发
