《七月证券从业资格考试《证券发行与承销》第六次知识点检测题（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月证券从业资格考试《证券发行与承销》第六次知识点检测题（附答案及解析）（42页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月证券从业资格考试证券发行与承销第六次知识点检测题（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、中小企业板块是在（）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。A、香港证券交易所B、台湾证券交易所C、上海证券交易所D、深圳证券交易所【参考答案】：D【解析】中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。2、通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（）天，对未中签部分的申购款予以解冻。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D3、保险公
2、司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后，偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。A、不低于100%B、不高于80%C、不低于70%D、不高于50%【参考答案】：A【解析】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后，偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。4、承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料，应当至少妥善保存（）年。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：C5、常见的“毒丸计划”有（）。A、负债毒丸计划和人员毒丸计划B、金降落伞计划和人员毒丸计划C、负债毒丸计划和金降落伞计划D、金降落伞计划和银降落伞计划【参考答案】：A【解
3、析】毒丸策略是指目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购，就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力，收购方一旦收购，就好像吞食了毒丸样不好处理。常见的毒丸计划有负债毒丸计划和人员毒丸计划。6、发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（）个月内受到证券交易所公开谴责。A、12，12B、36，12C、36，36D、12，36【参考答案】：B7、超额配售选择权的行使限额，应当不超过本次包销总额的（）。A、5%B、10%C、15%D、20%【参考答案】：C8、投资者及其一致行动人拥
4、有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制（）。A、股权控制关系变动书B、股权控制关系结构图C、详式权益变动报告书D、简式权益变动报告书【参考答案】：C【解析】熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节，P417。9、主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的（）内向中国证券业协会报送承销商备案材料。A、2个工作日B、3个工作日C、5个工作日D、10个工作日【参考答案】：B10、首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、（）、沟通、协商、询价、投标等定价活动。A、撰写招股说明书B、撰写股票上市公告书C、撰写股票投资价值研究报告D、撰写
5、股票发行定价分析报告【参考答案】：C【解析】首次公开发行股票时，股票的定价不仅是估值及撰写股票投资价值研究报告，还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。11、询价对象应当在年度结束后（）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。A、1B、2C、3D、6【参考答案】：A12、新股发行应按照下列（）顺序进行。股东大会批准聘请保荐机构董事会做出决议编制和提交申请文件A、B、C、D、【参考答案】：B【解析】首先聘请保荐机构，由保荐机构和发行人共同制定可行性方案，方案交董事会决议，决议通过后交股东大会批准，股东大会批准后才可向证监会编制和提交申请文件。13、中国证监会派出机构的监管主要采
6、取（）监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况。A、登记备案B、间接C、直接D、实质【参考答案】：A14、股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出决定，不包括下列（）事项。A、本次发行的种类和数量B、转股价格的确定和修正C、还本付息的期限和方式D、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排【参考答案】：B【解析】B选项属于股东大会就发行可转换公司债券作出的决定所包括的事项。15、2006年9月11中国证监会审议通过证券发行与承销管理办法自（）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。A、2004年9月B、2005年9月C、2006年6月D、2006年9月【参考答案】
7、：D16、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（）。A、以历史数据代替B、以投资报告代替C、在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示D、以注册会计师的意见代替【参考答案】：C【解析】略17、在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。A、6月30日B、5月30日C、4月30日D、3月30日【参考答案】：A【解析】了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第三节，P310。18、目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。A、承购包销方式；公开招标方式B、承购包销方式；承购包销方式C
8、、公开招标方式；承购包销方式D、公开招标方式；公开招标方式【参考答案】：A【解析】常识，考生要掌握。凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。19、在某些情况下，境内上市外资股发行过程中，可以聘请境外估值师对公司的（）进行评估。A、流动资产B、存货C、无形资产D、物业和机器设备等固定资产【参考答案】：D20、对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债。A、1年以上B、2年以上C、3年以上D、5年以上【参考答案】：A21、B股首次或增资发行需要报（）批准。A、中国人民银行B、交易所C、中国证监会D、财政部【参考答案】：C【解析】公司首次或增资发行B股都要由中
9、国证监会批准发行。22、以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。A、30%B、35%C、40%D、45%【参考答案】：B23、投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。A、10%B、20%C、25%D、30%【参考答案】：A【解析】投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。24、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后。向中国证监会提出
10、境外上市申请，净资产不少于（）亿元人民币，过去l年税后利润不少于（）万元人民币。A、5，5000B、4，6000C、3，50D【解析】D、2，60.【参考答案】：B25、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（）同意。A、股东人数的2/3以上B、股东所持表决权的2/3以上C、股东所持表决权的1/3以上D、股东人数的1/3以上【参考答案】：B26、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。A、3，1B、6，3C、6，1D、12，6【参考答案】：C27、我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如（）。A
11、、地方企业债券B、重点企业债券C、金融债券D、公司债券【参考答案】：B28、可转换公司债券自转换期结束之前的()停止交易。A、第2个交易日起B、第3个交易日起C、第5个交易日起D、第l0个交易日起【参考答案】：D【解析】证券交易所停止可转换公司债券交易的规定：可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。29、副主承销商不得持有股票发行人（）%以上的股份，或成为其前5名股东之一。A、4B、5C、6D、7【参考答案】：D30、利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开（）个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。A、1B、2C、3D、4【参考答
12、案】：B【解析】利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开2个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。31、其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元。A、1000B、500C、200D、100【参考答案】：B【解析】掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。见教材第十二章第三节，P512。32、（）是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折率折现，累加得出评估基准日的现值，一次估算资产价值的方法。A、重置成本法B、收益现值法C、清算价格法D、现行市值法【参考答案】：B【解析】掌握
13、几种常见资产评估方法的定义和运用。33、发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送（）草案。A、公司制度B、公司负债表C、公司资产表D、公司章程【参考答案】：D【解析】公司章程是公司最重要的法律文件，发起人应当根据中华人民共和国公司法、上市公司章程指引或到境外上市公司章程必备条款及相关规定的要求，起草、制订章程草案。采用募集方式设立的股份公司，章程草案须提交创立大会表决通过。发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送公司章程草案。34、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于（）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（）亿元人民币。A、5，5B、3，3C、3，5D、5，
14、3【参考答案】：A35、在企业各种形态中，（）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的发展能力。A、独资企业B、合伙企业C、民营企业D、股份有限公司【参考答案】：D36、A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费01%，年利率5%期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（）。A、3%B、3.35%C、3.5%D、4%【参考答案】：B37、代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A、50%B、60%C、70%D、80%【参考答案】：C【解析】控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。38、若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的（）；若募集资金投向为技术改造项目投资，发债规模不能超过其投资总额的（）。A、30%，30%B、20%，20%C、30%，20%D、20%，30%【参考答案】：D39、对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债。A、1年以上B、2年以上C、3年
