《七月下旬证券从业资格《证券发行与承销》预热阶段达标检测（附答案）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月下旬证券从业资格《证券发行与承销》预热阶段达标检测（附答案）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月下旬证券从业资格证券发行与承销预热阶段达标检测（附答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、上市公司申请发行新股，必须符合最近（）内不存在违规对外提供担保的行为。A、3个月B、6个月C、12个月D、36个月【参考答案】：C2、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A、3000；3B、5000；3C、3000；5D、5000；5【参考答案】：A3、外国投资者并购境内企业的审批机关是（）。A、商务部或省级商务部主管部门B、国家工商行政管理总局或其授权的地方行政管理局C、国家外汇管理局或其分支机构D、国资委或省级国有资产管理部
2、门【参考答案】：A【解析】考点：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。见教材第十一章第三节，P447。4、下列关于金融债券担保的说法错误的是（）。A、对于商业银行发行金融债券，没有强制担保要求B、对于财务公司发行金融债券，可由财务公司的母公司提供相应担保C、对于财务公司发行金融债券，可由其他非成员单位提供相应担保D、经中国银监会批准，免于担保的除外【参考答案】：C5、上市公司申请发行新股，必须符合最近（）内不存在违规对外提供担保的行为。A、3个月B、6个月C、12个月D、36个月【参考答案】：C【解析】上市公司申请发行新股，必须符合最近1
3、2个月内不存在违规对外提供担保的行为。6、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）。A、净收入理论B、净经营收入理论C、传统折中理论D、净经营理论【参考答案】：A7、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）。A、董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法B、公司章程的修改C、公司年度预算方案、决算方案D、公司年度报告【参考答案】：B8、2006年9月11日中国证监会审议通过证券发行与承销管理办法，自（）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。A、2006年12月B、2006年11月C、2006年10月D、2006年9月【参考答案】：D9、上
4、市股东大会可审议批准为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保。A、30%B、50%C、70%D、10%【参考答案】：C10、下列关于可转换公司债券定价的说法，错误的是（）。A、转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，同时具有优先股的特性B、转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系，持有者由债权人转变成了股权所有者C、可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征D、在价值形态上，可转换公司债券赋予投资者一个保底收入，即债券利息支付与到期本金偿还构成的普通附息券的价值【参考答案】：A11、在申请文件报送中国证监会后，进入（），除已公开信息外，不得向外界透露有关本
5、次发行的任何信息。A、暂停期B、保密期C、审核期D、静默期【参考答案】：D【解析】考点：掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P137。12、目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上主要以（）方式发行国债。A、承购包销B、秘密发售C、行政分配D、公开招标【参考答案】：D13、上市公司进行重大资产重组，应当由（）依法作出决议。A、股东大会B、董事会C、证券交易所D、经理层【参考答案】：B【解析】上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。上市公司董事会应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并作为董事会决议事项予以
6、披露。14、()是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。A、法律意见书B、律师工作报告C、核查意见D、推荐函【参考答案】：A【解析】法律意见书是律师对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。律师工作报告是对律师工作过程、法律意见书所涉及的事实及其发展过程、每一法律意见所依据的事实和有关法律规定作出的详尽、完整的阐述，说明律师制作法律意见书的工作过程。15、在A股发行定价分析报告中，发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的（）。A、数量与名称B、最近15个交易日的平均成交量C、最近15个交易日的平均市盈率D、最近1S个交易日的平均收盘价格【参考答案】：B【
7、解析】本题是对A股发行定价分析报告的考查，熟悉除成交量夕卜题咽中的其他三个选项的内容。16、按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行（）。A、尽职调查B、清产核资C、财务审计D、资产评估【参考答案】：B【解析】按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在清产核资的基础上，再进行资产评估。17、发行人最近l年及l期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（），应披露被收购企业收购前一年利润表。A、20%（含）B、20%（不含）C、30%（含）D、
8、30%（不含）【参考答案】：A18、（）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。A、损益认定B、账务清理C、价值重估D、资产清查【参考答案】：B19、转债发行申请文件中关于转债条款设置及其依据的说明由（）签署。A、发行申请人B、发行申请人和主承销商C、发行申请人或主承销商D、主承销商【参考答案】：B【解析】转债发行申请文件需由申请人和主承销商共同签署。20、股权投资风险属于（）。A、财务风险B、政策性风险C、管理风险D、募股资金投向风险【参考答案】：D21、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）。A、私募方式B、公募方式C、公开发
9、行加国际配售D、公开发行【参考答案】：A【解析】常识，发行境内上市外资股一般采取私募方式。22、最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%【参考答案】：A【解析】最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。23、在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用（）。A、个别资本成本B、边际资本成本C、间接资本成本D、加权平均资本成本【参考答案】：D24、内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不
10、得少于（）万港元。A、10%；3000B、15%；3000C、15%；5000D、10%；5000【参考答案】：C25、收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起（）后，公告其收购要约，收购要约期限不得少于（），并不得超过（）。A、30日，15日，60日B、15日，30日，60日C、15日，15日，60日D、30日，30日，60日【参考答案】：B26、上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（）。A、持续上市总结报告书B、招股说明书C、信息备忘录D、招股章程【参考答案】：B27、证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩
11、余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A、一；两B、两；一C、一；一D、两；两【参考答案】：B28、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。A、10B、20C、30D、60【参考答案】：A【解析】考点：掌握董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定。见教材第五章第五节，P180。29、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为（）。A、半年以上B、1年以上C、2年以上D、3年以上【参考答案】：B30、发行人应披露（），包括提高竞争能力、市场和业务开
12、拓、筹资等方面的计划。A、发行当年的发展计划B、未来2年的发展计划C、未来3年的发展计划D、发行当年和未来2年的发展计划【参考答案】：D【解析】发行人应披露发行当年和未来2年的发展计划，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。31、下列属于认股权证筹资特点的是（）。A、公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和可B、发行认股权具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处C、不同之处在于认股权的执行增加公司的权益资本，同时减少负债D、认股权证筹资不会导致稀释股权【参考答案】：B32、（）是公司作为独立民事主体存在的基础。A、公司法人财产的独立性B、公司建立董事会C、公司经
13、营权的独立性D、公司募足股份【参考答案】：A33、不属于股份有限公司增加资本的方式有（）。A、向现有股东配售股份B、向现有股东派送红股C、向社会公众派送红股D、公积金转赠资本【参考答案】：C34、破产清算组对（）负责并报告工作。A、债权人B、破产企业的主管部门C、破产企业D、人民法院【参考答案】：D35、发行人应在招股说明书及其摘要披露后（），将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构、拟上市的证券交易所。A、五日内B、十日内C、十五日内D、一个月内【参考答案】：B36、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可
14、转换公司债券的交易。A、2000B、3000C、4000D、5000【参考答案】：B【解析】掌握可转换债券的上市条件、上市保荐、上市申请、停牌与复牌、转股的暂停与恢复、停止交易以及暂停上市等内容。见教材第八章第三节，P273。37、招股说明书的有效期为（）个月，自（）起计算。A、6，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日B、6，中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日C、12，中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日D、12，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日【参考答案】：B38、经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）。A、半年B、1年C、2年D、3年【参考答案】：B39、按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行（）。A、产权界定B、报表审计C、清产核资D、资产评估【参考答案】：C40、国有资产折股时，不得低估作价并折股，折股比率不得低于（）。A、45%B、55%C、65%D、75%【参考答案】：C41、可转换公司债券发行后，发行公司资产负债不得高于（）%。A、40B、50C、60D、70【参考答案】：D42、在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”，国债招投标系统默认全部在（）托管。A、中央
