《七月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试测试试卷（含答案）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试测试试卷（含答案）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月下旬证券发行与承销证券从业资格考试测试试卷（含答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、股份有限公司的设立可以采取发起设立与募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司。A、部分股份B、全部股份C、控股股份D、优先股份【参考答案】：B2、封闭式基金的存续时间不得少于（）。A、1年B、3年C、5年D、10年【参考答案】：C3、按照公司法第一百二十二条规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过资产总额的（）以上，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、30%；2/3B、30%；1/3C、50%；2/3D、50%；1/3【
2、参考答案】：A4、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。A、财政部B、中国人民银行C、国家发展和改革委员会D、中国证监会【参考答案】：A5、证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A、20B、12C、36D、40【参考答案】：B6、变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人（）次回售的权利，有关划售公告（）。A、1，至少发布3次B、2，至少发布3次C、2，至少发布2次D、2，至少发布5次【参考答案】：A7、（）是指对企业的各种
3、银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。A、损益认定B、账务清理C、价值重估D、资产清查【参考答案】：B8、（）是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A、重置成本法B、收益现值法C、清算价格法D、现行市价法【参考答案】：D【解析】现行市价法是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。计算公式为被评估资产价值被评估资产全新市价折旧或被评估资产价值被评估资产全新市
4、价成新率。9、承销金额在（）元以上、承销团成员在（）家以上可设23家副主承销商。A、3亿，10B、5亿，1OC、3亿，5D、10亿，10【参考答案】：A10、关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是（）。A、2人以上B、50人以下C、2人以上50人以下D、至少有5人，没有上限【参考答案】：C【解析】我国公司法规定，有限责任公司的股东数在2人以上50人以下。11、根据香港联交所有关规定，内地在香港发行股票并上市的股份有限公司，新申请人预期上市时的市值须至少为（）。A、1亿港元B、5亿港元C、3亿港元D、5000万港元【参考答案】：B【解析】内地在香港发行股票并上市的股份有限公司，新申请人预期
5、上市时的市值须至少为5亿港元。12、发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行帐务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的帐面值、评估值及增减情况，对增减变化超过（）的，应说明原因。A、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：C13、上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价。A10B20C30D15【参考答案】：B14、专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止到前（）个月送至中国证监会。A、1B、2C、3D、6【参考答案】：A【解析】专项复核报告是由执行专项
6、复核业务的会计师事务所出具的，专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止到前1个月送至中国证监会。15、资产评估的方法不包括（）。A、重置成本法B、现行市价法C、内部收益率法D、收益现值法【参考答案】：C【解析】考点：熟悉境内上市外资股的发行方式。见教材第十章第一节，P383。16、以F不属于外部融资范围的是（）。A、公司获得的商业信用B、发行债券C、融资租赁D、将未分配利润和折旧等转化为投资【参考答案】：D17、新股发行价格的市盈率应（）股票市场上同类型股票的市盈率。A、低于B、高于C、等于D、无所谓【参考答案】：A【解析】发行中的常识，新股发行价格的市盈率应低于股票市场上同类型股票的
7、市盈率。18、目前，凭证式国债发行完全采用（）。A、间接发行B、承购包销方式C、公开招标方式D、直接发行【参考答案】：B【解析】目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式。19、从辅导之日起，辅导机构每（）向中国证监会派出机构报送一次股票发行上市辅导报告。A、2个月B、一个季度C、4个月D、半年【参考答案】：A20、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的（）以上。A、10%B、20%C、25%D、30%【参考答案】：D21、（）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。A、转换价值B、转股价格C、行权价格D、票面价值【参考答案】：
8、A【解析】考查转换价值。转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。22、产权交易机构应当按照规则组织企业国有产权交易，接受（）的监督，加强自律管理，维护市场秩序，保证企业国有产权交易活动的合规、正常进行。A、财政部B、中国证券业协会C、国有资产监督管理机构D、中国证监会【参考答案】：C【解析】考点：掌握股份制改组法律审查的具体内容。见教材第三章第二节，P98。23、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用02元，预计每年股利05元，这笔优先股的资本成本是（）。A、10.87%B、10.42%C、9.65%D、33%【参考答案】：B24、主板发行股票申请
9、未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个月后，发行人可以再次提曲股票发行申请。A、1B、3C、6D、12【参考答案】：C【解析】对主板上市公司首次公开发行股票的核准程序的考查。股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出股票发行申请。25、企业首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：B【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P2728。26、以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）公司申请股票上市，其股本总额不得
10、少于人民币5000万元。A、30%B、35%C、40%D、50%【参考答案】：B27、2005年10月9日，（）两家国际开发机构l在全国银行间债券市场分别发行人民币债券113亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引人外资机构发行主体。A、世界银行和亚洲开发银行B、国际金融公司和亚洲开发银行C、国际货币基金组织和世界银行D、亚洲开发银行和世界银行【参考答案】：B28、发审委会议审核发行人股票发行申请时，普通程序下，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开的（）日前，将会议通知等事项在中国证监会网站上公布。A、3B、5C、7D、9【参考答案】：B【解析】考点：了解主板和创业板首次公开发行股票的核准
11、程序、发审委对首次公开发行股票的审核工作制度和工作机制。见教材第四章第二节，P144。29、由于特殊原因，转债发行人可申请豁免披露（）。A、募集说明书B、募集说明书的某些信息C、募集说明书摘要D、上市公告书【参考答案】：B30、（）是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开。A、真实性原则B、准确性原则C、完整性原则D、及时性原则【参考答案】：C31、当收购要约期满后，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行股份总数的（）以上时，证券法规定，这时小股东有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。A、25B、75C、30D、90【参考答案】：D3
12、2、无条件回售是一种无特别原因而进行的回售，通常是固定回售时间，一般在可转换公司债券偿还期的后（）或一半进行。A、1/3B、2/3C、1/4D、3/4【参考答案】：C33、在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（）。A、T+1日，冻结申购资金B、T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业都发送配号C、T+3日，中签率公告见报；摇号D、T+4日，做好上市前准备工作【参考答案】：D【解析】可转换公司债券在上海证券交易所的网上定价发行的时间安排为：T-5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书摘要和发行公告；T-4日，刊登债
13、券募集说明书摘要和发行公告；T日，上网定价发行日；T+1日，冻结申购资金；T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号；T+3日。中签率公告见报；摇号；T+4日，摇号结果公告见报：T+4日以后，做好上市前准备工作。34、根据证券法的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合（）。A、公司股本总额不少于人民币1000万元B、公开发行的股份达公司股份总数的20以上C、公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10以上D、公司在最近两年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载【参考答案】：C35、（）是指主动阻止本公司被收购的最积极的方法。A、管理层防卫策略B、保持公司
14、控制权策略C、白衣骑士策略D、事先预防策略【参考答案】：D36、收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。A、20，50B、30，50C、20，60D、30，60【参考答案】：D37、询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌（）小时，刊登询价区间公告当日停牌（）小时，连续停牌日为（）日。A、1，1，TT+3B、1，2，TT+1C、1，1，TT+1D、2，1，TT+3【参考答案】：A38、发行人报送发行新股申请文件，初次报送（）份。A、一B、二C、三D、五【参考答案】：C39、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督和管理。A、中国人民银行B、中国银监会C、中国证监会D、财政部【参考答案】：C40、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。A、发行结束至少已满6个月B、发行结束至少已满1年C、发行结束至少已满3个月D、发行结束至少已满1个月【参考答案】：A41、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A、50%B、60%C、70%D、80%【参考答案】：C【解析】根据证券法第35条规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量
