《一月中旬证券从业资格考试《证券发行与承销》巩固阶段知识点检测卷（附答案和解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《一月中旬证券从业资格考试《证券发行与承销》巩固阶段知识点检测卷（附答案和解析）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、一月中旬证券从业资格考试证券发行与承销巩固阶段知识点检测卷（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A、12个月，30%B、12个月，50%C、24个月，30%D、24个月，50%【参考答案】：D【解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。2、在上市公司资产重组审核过程中，要求出具上市公司二级市场股票交易自查报告，该报告的时限从董事会首次决议前（）起至重组报告书公布之日止。A、3个月B、6个月C、5个月D、8个
2、月【参考答案】：B【解析】考点：熟悉上市公司重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节，P496。3、采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。A、创立大会B、全体发起人大会C、股东大会D、监事会【参考答案】：B4、发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（）个工作日报中国人民银行备案。A、3B、5C、10D、20【参考答案】：B5、如果注册会计师在审计过程中，审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，不能获取充分、适当的审计证据，以至于无法对财务报表发表审计
3、意见，应当出具（）的审计报告。A、保留意见B、否定意见C、无法表示意见D、非无保留意见【参考答案】：C【解析】考点：掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P120。6、公司于上市时市值不低于（）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（）亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的要求。A、40，5B、30，3C、20，3D、30，5【参考答案】：A7、（）依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。A、中国证监会B、中国
4、人民银行C、中国保监会D、财政部【参考答案】：C【解析】中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。8、增发的发行价格应该（）公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。A、低于B、不低于C、高于D、不高于【参考答案】：B9、发行人应根据交易的性质和频率，按照（）分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A、大额和小额B、经常性和偶发性C、重要和非重要D、长期和短期【参考答案】：B10、为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（）。A、“先发行上市，后改制运行”B、“先改制运行，后发行
5、上市”C、“改制发行上市同时进行”D、“部分改制运行，部分发行上市”【参考答案】：B11、控股股东不履行认购股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A、40%B、50%C、60%D、70%【参考答案】：D12、杠杆收购是一家公司主要通过（）购买另一家公司A、自有资金B、借入资金C、股票D、其他有价证券【参考答案】：B13、股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。A、决定权和审批权B、决定权和经营权C、经营权和审批权D、经营权和执行权【参考答案】：
6、A14、企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A、8个月B、6个月C、4个月D、3个月【参考答案】：A15、登记结算公司在结算系统内开立（），为各配售对象设立认购资金核算明细账户，用于核算配售对象网下申购资金。A、网下申购资金核算总账户B、认购资金账户C、网下申购资金明细账户D、申购资金结算账户【参考答案】：A【解析】登记结算公司在结算银行开立网下申购资金专户用于网下申购资金的收付；在结算系统内开立网下申购资金核算总账户，为各配售对象设立认购资金核算明细账户，用于核算配售对象网下申购资金。16、发行金融债券的
7、承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B17、根据规定，要成为管理层股东，至少控制（）的投票权。A、3%B、5%C、10%D、15%【参考答案】：B【解析】成为管理层股东需要满足两个条件：(1)控制5%或以上的投票权；(2)能对管理层作出指令或发挥影响力。18、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）。A、2000万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【参考答案】：B19、上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的1O个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（）。A
8、、持续上市总结报告书B、招股说明书C、信息备忘录D、招股章程【参考答案】：A20、上市公司股东大会通过本次发行议案之日起（）内应当公布股东大会决议。A、1日B、1个工作日C、2日D、2个工作日【参考答案】：D【解析】考点：熟悉新股发行申请过程中信息披露的规定及各项内容。见教材第七章第四节，P251。21、发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（），在国有法人股股东之后标注（），并披露前述标识的依据及标识的含义。A、“SS”，“SL”B、“SL”，“SLS”C、“SS”，“SLS”D、“SS”，“LSL”【参考答案】：C22、可转换公司债券的最短期限为()，最长期限为()。A、1年，3年B、1
9、年，6年C、2年，5年D、3年，5年【参考答案】：B【解析】可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。23、证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起（）。A、1年B、18个月C、2年D、30个月【参考答案】：C24、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。A、一般要求B、参考要求C、最高要求D、最低要求【参考答案】：D25、某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（）倍。A、20B、25C、50D、60【参考答案】：C【解析】市盈率股票市场价格/每股收益10/(0.40.2)50。26、（）不
10、属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。A、可以改善市场公平竞争条件的B、重组亏损企业并保障就业的C、引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的D、具有领先科技成果的【参考答案】：D27、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内1市外资股时，（）。A、公司净资产总值不低于15亿元人民币B、公司净资产总值不低于1亿元人民币C、公司总资产值不低于15亿元人民币D、公司总资产值不低于1亿元人民币【参考答案】：A【解析】考点：熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P380。28、证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在（）发行的、约定在一定
11、期限内还本付息的金融债券。A、银行间债券市场B、交易所债券市场C、货币市场D、资本市场【参考答案】：A【解析】为进一步发展货币市场，拓宽证券公司融资渠道，中国人民银行制定了证券公司短期融资券管理办法，此法案自2004年11月1日起施行。证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券。29、商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出原则批复，原则批复有效期（）日。A、10，60B、20，100C、50，30D、30，180【参考答案】：D30、凭证式国债是一种（）的储蓄型国债，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，而这
12、种资格一般由（）每年确定。A、可流通；中国证监会和人民银行B、可流通；财政部和中国人民银行C、不可流通；财政部和人民银行D、不可流通；财政部、人民银行和正果证监会【参考答案】：C【解析】凭证式国债是一种不可流通的储蓄型国债，其资格由财政部和人民银行每年确定。31、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000，20%D、5000，25%【参考答案】：D32、发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的（）以上
13、的交易。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：A33、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（）评估方法进行评估。A、一种B、两种C、两种以上D、三种以上渖【参考答案】：C34、（）是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。A、上市公告书B、发行公告书C、招股说明书D、发行保荐书【参考答案】：A【解析】熟悉股票招股意向书及上市公告书的编制和披露要求。见教材第六章第四节，P224。35、配股一般采取（）的方式。A、上网定价发行与网下配售相结合B、网下网上同时定价发行C、网上定价发行D、网下配售发行【参考答案】：C36、某股份有限
14、公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年预计税后利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为1.2亿股，用完全摊薄法计算的每股收益为（）。A、0.30元B、0.40元C、0.46元D、0.50元【参考答案】：B37、并购方在并购完成后，可能无法使整个企业集团产生经营协同效应、财务协同效应，难以实现规模经济的风险是（）。A、市场风险B、营运风险C、融资风险D、反收购风险【参考答案】：B38、至2008年底，我国国债存量为（）万亿元。A、4.34B、5.49C、6.37D、8.59【参考答案】：B39、目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上主要以（）方式发行国债。A、承购包销B、秘密发售C、行政分配D、公开招标【参考答案】：D40、商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出原则批复，原则批复有效期为180日。A、10B、20C、30D、40【参考答案】：C【解析】熟悉外国投资者进行战略投资的程序。见教材第十一章第四节，P464465。41、通过加强和改善经营管理，提高本公司的经济效益和竞争力来主动阻止本公司被收购的反收购策略是（）。A、管理层防卫策略B、保持公司控制权策略C、毒丸策略D、事先预防策略【参考答案】：D【解析】解析事先预防策略是主动阻止本公司被收购的
