《智能马桶公司财务盈利能力分析（参考）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《智能马桶公司财务盈利能力分析（参考）（22页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、CMC.泓域咨询/财务盈利能力分析智能马桶公司财务盈利能力分析目录第一章 宏观环境分析2第二章 行业背景分析5第三章 公司简介7一、 公司基本信息7二、 公司简介7第四章 项目简介9一、 项目名称及项目单位9二、 项目建设地点9三、 建设规模9四、 项目建设进度9五、 建设投资估算9六、 项目主要技术经济指标10第五章 财务盈利能力分析12一、 静态指标分析12二、 动态指标分析12第一章 宏观环境分析以重大项目为抓手，以提质增效为核心，以融合发展为路径，推动产业集聚化、智能化、高端化、特色化、服务化发展，做强先进制造业和现代服务业两大主干，打造“常州智造”“常州服务”两大品牌，着力增强现代产
2、业竞争力。发挥投资对产业发展的关键作用。加大有效投入，优化投资结构，坚定不移推进重大项目建设，重点围绕先进制造业、现代服务业、现代农业等领域，大力招引投资强度大、科技含量高、产出效益好、环境影响小的大项目好项目，以重大项目促进产业结构优化、引领产业层次提升。放宽投资领域，降低投资门槛，带动更多社会资本参与投资，充分调动民间投资积极性。提升发展先进制造业。围绕打造升级版的工业明星城市目标，全面落实“中国制造2025”常州行动纲要，“三位一体”推进工业经济转型升级。深化十大产业链建设，按照突出先导性和支柱性、做实做强做大和打造集群的要求，发挥产业政策导向和促进竞争功能，推动智能装备制造、先进碳材料
3、、通用航空、新能源、生物医药等战略性新兴产业形成集聚效应和规模优势，实现由转型升级生力军向主力军快速转变。实施工业强基工程，推行企业制造装备升级计划，推动数控技术和智能装备广泛应用，建设一批智能车间、智能工厂，加快冶金、化工、纺织等传统产业技术升级、设备更新和绿色低碳发展。推动制造业由生产型向生产服务型转变。更加注重运用市场机制、经济手段、法治化办法淘汰落后产能、化解过剩产能，完善企业退出机制，巩固提升传统产业发展优势。大力扶持和培育高新技术小微企业。突出整机整车的带动作用，加大产业间纵向、横向整合力度，提升行业配套和协调发展能力。加速壮大现代服务业。实施新一轮加快现代服务业发展行动计划，推动
4、生产业向专业化和价值链高端延伸、生活业向精细和高品质转变。注重引导消费服务提升和消费结构转型，重点发展金融服务、现代物流、科技服务、软件和信息服务、商务服务、旅游休闲、文化创意、电子商务、健康服务和养老服务等十大产业，发展壮大文化创意产业基地、西太湖电子商务产业园、大数据产业园等一批现代服务业集聚区。充分挖掘自然山水、文化创意等特色资源，发展智慧旅游，不断扩大常州旅游的优势和影响力，努力打造旅游目的地城市。围绕构建区域性资本运作中心、资产管理中心和金融服务中心，引导金融产业集聚、金融体系建设和金融服务创新，规范发展互联网金融，加快建设金融商务区。支持中心城区文商旅融合发展，推动凌家塘农副产品、
5、夏溪花木、邹区灯具等专业交易市场内涵发展、品牌提升，促进传统服务业转型升级。第二章 行业背景分析智能马桶是指可以通过按钮面板或是遥控装置实现臀部清净、下身清净、移动清净、坐圈保温、暖风烘干、自动除臭、静音落座、座式感应等多样化智能功能的坐便器。按照功能配置不同来分，市场上的智能马桶大体上分为三种，一种为带清洗、加热、杀菌等的智能坐便器，一种为可自动换套的智能坐便器，另外一种是自动换套加清洗功能智能座便器。在智能马桶行业中，上游行业主要是各种原材料和零部件的供给，包括黏土、化工色釉料、模具、陶机、耐火材料、塑料、智能传感器等；下游行业主要是需求消费市场，包括房地产企业、建筑装饰企业、医疗保健中心
6、、酒店、高级休闲场所、个体家庭消费者等。智能马桶起初用于医疗和老年保健，智能马桶多数都加入了抗菌设计，即在坐圈采用纳米银抗菌材料，细菌无法存活，避免交叉感染。目前，一些特殊的医疗中心以及老年保健中心对智能马桶的应用较为普遍。另外，智能马桶除了在功能上的创新和智能便利能够彰显高贵气质之外，智能马桶在外观设计上往往也比较上档次。因此，少数的高档酒店、饭店以及其他娱乐休闲场所的卫生间也会选择安装智能马桶。而随着人们的生活水平和消费能力的提升，以及智能技术在家居生活中的应用普及，智能马桶的应用也逐渐扩展到个体家庭。并且，近些年智能马桶生产商在技术上突破和产品需求设计上也逐渐将重心转向个体家庭用户，市场
7、推广重点领域也转向个体消费者，使得智能马桶在个体家庭中的应用更为普遍。智能马桶的使用普及是智能技术走进家庭生活的表现，在当下人工智能与互联网结合丰富并便捷人们生活的情况下，未来智能马桶将根据经济条件层级由上而下逐渐渗透到每一户家庭之中，此外，疗养机构以及商务酒店等场所的智能马桶普及率也将会不断提升。预计当全国智能马桶普及率跨越5%之后将会以极高的增幅快速提升，中国作为世界第一人口大国，2014年的家庭数据就已达4.3亿，未来智能马桶的市场发展空间较大。第三章 公司简介一、 公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：宋xx3、注册资本：1370万元4、统一社会信用代码：xxxx
8、xxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-11-17、营业期限：2011-11-1至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事智能马桶相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务
9、素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。第四章 项目简介一、 项目名称及项目单位项目名称：智能马桶公司项目单位：xxx投资管理公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约11.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用
10、设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 建设规模该项目总占地面积7333.00（折合约11.00亩），预计场区规划总建筑面积13007.66。其中：主体工程8689.82，仓储工程1494.05，行政办公及生活服务设施1478.50，公共工程1345.29。四、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。五、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4159.76万元，其
11、中：建设投资3463.27万元，占项目总投资的83.26%；建设期利息35.74万元，占项目总投资的0.86%；流动资金660.75万元，占项目总投资的15.88%。（二）建设投资构成本期项目建设投资3463.27万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用2943.26万元，工程建设其他费用434.59万元，预备费85.42万元。六、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入7600.00万元，综合总成本费用6363.75万元，纳税总额610.22万元，净利润902.32万元，财务内部收益率14.66%，财务净现值478.49万元，全部投
12、资回收期6.39年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积7333.00约11.00亩1.1总建筑面积13007.66容积率1.771.2基底面积4619.79建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩299.072总投资万元4159.762.1建设投资万元3463.272.1.1工程费用万元2943.262.1.2工程建设其他费用万元434.592.1.3预备费万元85.422.2建设期利息万元35.742.3流动资金万元660.753资金筹措万元4159.763.1自筹资金万元2701.003.2银行贷款万元1458.764营业收入万元7600.00正常
13、运营年份5总成本费用万元6363.756利润总额万元1203.097净利润万元902.328所得税万元300.779增值税万元276.2910税金及附加万元33.1611纳税总额万元610.2212工业增加值万元2091.5713盈亏平衡点万元3391.94产值14回收期年6.39含建设期12个月15财务内部收益率14.66%所得税后16财务净现值万元478.49所得税后第五章 财务盈利能力分析一、 静态指标分析除了进行现金流量分析以外，在盈利能力分析中，还可以根据具体情况进行静态指标分析。静态指标分析是指不考虑资金时间价值，直接用未经折现的数据进行计算分析的方法，包括计算总投资收益率、项目资
14、本金净利润率和静态投资回收期等指标的方法。静态指标分析的内容都是融资后分析。（一）静态指标1项目投资回收期方法与参数第三版只规定计算静态项目投资回收期。若需要计算动态投资回收期，也可借助项目投资现金流量表，依据经折现的净现金流量及其累计净现金流量计算。二、 动态指标分析动态指标分析采用现金流量分析方法，在项目计算期内，以相关效益费用数据为现金流量，编制现金流量表，考虑资金时间价值，采用折现方法计算净现值、内部收益率等指标，用以分析考察项目投资盈利能力。现金流量分析又可分为项目投资现金流量分析、项目资本金现金流量分析和投资各方现金流量分析三个层次。项目投资现金流量分析是融资前分析，项目资本金现金
15、流量分析和投资各方现金流量分析是融资后分析。项目投资现金流量分析1项目投资现金流量分析的含义项目投资现金流量分析（原称为“全部投资现金流量分析”），是从融资前的角度，即在不考虑债务融资的情况下，确定现金流入和现金流出，编制项目投资现金流量表，计算财务内部收益率和财务净现值等指标，进行项目投资盈利能力分析，考察项目对财务主体和投资者总体的价值贡献。项目投资现金流量分析是从项目投资总获利能力的角度，考察项目方案设计的合理性。不论实际可能支付的利息是多少，分析结果都不发生变化，因此可以排除融资方案的影响。项目投资现金流量分析计算的相关指标，可作为初步投资决策的依据和融资方案研究的基础。根据需要，项目投资现金流量分析可从
