第三版巴塞尔协议有关名词说明银监会《指导看法》要求核心一级资本充分率，一级资本充分率和资本充分率分别不低于 5% ，6% 和 8% .并计提2.5% 的留存超额资本要求和 0-2.5% 的逆周期超额资本.将系统重要性银行的附加资本要求,暂定为 1% .新标准实施后,正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充分率分别不低于 11.5% 和 10.5% .与旧规区分：银监会《指导看法》将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类,即核心一级资本，其他一级资本和二级资本.1，核心一级资本指一般股,巴三规定不低于 4.5% ,我国银监会新规比巴三的规定高 0.5 个百分点,为 5% .2，一级资本指核心一级资本 +其他一级资本. 其他一级资本的引入为新型资本工具的使用预留了空间,有助于降低将来一般股融 资压力.目前中国实质上并不存在其他一级资本,但该概念 的引入,为将来新型资本工具（如优先股，有条件可转换债 券（ CoCos ）等）的发行预留了空间,一旦此类新型资本工 具胜利发行,将有助于降低将来一般股融资压力.我国规定可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载为 6% .3，资本充分率指一级资本加附属资本.包括非公开储备，重估储备，一般贷款缺失预备， 混合债务资本工具， 中长期次级债务等.4，资本留存缓冲巴三引入了 2.5% 的资本留存缓冲 〔Capital Conservation Buffer〕 ,由扣除递延税项及其他项目后的一般股权益组成.这一留存缓冲的目的在于确保银行持有缓冲资金用于在金融和经济危机时期“吸取”缺失.尽管银行在危机期间可以利用这一缓冲,但资本比率越是接近最低要求,受到的限制也会越大.一旦银行的资本留存缓冲比率达不到该要求,监管机构将限制银行拍卖，回购股份和分发红利等.这一机制可以有效禁止本次金融危机期间一些大银行在资本头寸恶化时也肆意发放奖金和高红利的情形.该规定将于 2021 年 1月起适用,并于 2021 年 1 月开头生效.我国银监会规定系统重要性银行从 2021 开头实施, 2021 达标, 系统非重要银行 2021 年达标.5，逆周期资本缓冲这一新的缓冲比率为一般股或其他能完全“吸取”亏损的资本的 0-2.5% ,将依据各国情形详细执行. “逆周期资本缓冲”是基于一项更广泛的宏观审慎目标——要求银行在信贷过分充分的情形下居安思危， 未雨绸缪设定的. 对一国而言,可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载这一缓冲仅仅在“信贷增速过快并导致系统范畴内风险积存” 的情形下才会生效.一旦“反周期缓冲”生效,将作为留存缓冲范畴的延长.对于系统重要银行,附加资本暂定为 1. 综合以上各项,系统重要性银行资本充分率要求为 11.5% .非系统重要银行资本充分率要求为 10.5% 6，流淌性监管指标.流淌性掩盖比率（ LCR ）： liquidity coverage ratio 用来确定在监管部门设定的短期庄重压力情形下,银行所持有的无变现障碍的，优质的流淌性资产数量,以有效应对这种压力情形下的资金净流出净稳固融资比率（ NFSR ）: net stable funding ratio 作为银行流淌性监管强制标准.主要用于确保各项中期资产和业务融资,确保至少具有与其流淌性风险状况相匹配的中意最低限额的稳固资金来源.我国对这两项指标要求为 100% .7，拨贷比指拨备比贷款余额.新规为不低于 2.5% .对于系统重要性银行,要求 2021 年达标.非系统重要性银行 2021 年达标.附：其次版巴塞尔协议有关资本定义核心资本充分率是指核心资本与加权风险资产总额的比 率（参考值＞＝ 4% ）.核心资本又叫一级资本和产权资本, 包括一般股,盈余,优先股,未支配利润,储务账户.巴塞可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载尔委员会规定的银行资本充分率, 要求资本充分率达到 8% , 核心资本充分率达到 4% .其中：1，核心资本：包括权益性资本和公开储备,其中权益性资本包括已发行并已缴足的一般股和非累计优先股,对银行的盈利水平和竞争力影响极大.核心资本包括实收资本或一般股，资本公积，盈余公积，未支配利润和少数股权.商业银行运算核心资本充分率时,应从核心资本中扣除商誉，对未并表金融机构资本投资的 50% ，对非自用不动产和企业资本投资的 50% .核心资本充分率 =（核心资本—核心资本扣除项） /（风险加权资产 +12.5 倍的市场风险资本） .2，附属资本：包括非公开储备，重估储备，一般贷款缺失预备，混合债务资本工具，中长期次级债务.资本留存超额资本 （ Conservaton buffer ）:是指金融监管当局要求银行持有确定数额的高于最低资本要求的超额资本,用于吸取庄重经济和金融衰退给银行体系带来的缺失.如银行未能中意这部分超额资本要求,监管当局将实行限制银行利润支配，奖金发放以及资本回购等手 ...2021 年 9 月 12 日,巴塞尔委员会决策委员会会议 （中心银行行长和监管当局负责人会议, GHOS ）正式宣布了国际银行资本监管制度改革总体方案,包括要求银行在信贷高可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载速增长，系统性风险不断累积的情形下,计提逆周期资本缓冲,计提资本数量为风险加权资产的 0~2.5% .同时,新协议也引进超额资本概念：一方面要求银行应计提 2.5% 的资本留存超额资本,用于吸取庄重经济和金融衰进给银行体系带来的缺失.另一方面各国可依据情形要求银行在信贷高速扩张时期 （经济上行期） ,提取 0%~2.5%的正周期超额资本,在经济下行期用于吸取缺失,以爱惜整个经济周期内的信贷供应波动.上述两项加总,使得核心一级资本要求达到 7% ,正映出巴塞尔委员会对银行自营交易，衍生品和资产证券化等银行活动提出更高的资本要求.值得留意的是,如何引导我国商业银行建立资本约束和资本补充机制,就成为监管部门的一项重大挑战.流淌性掩盖率（ LCR , Liqudity Covered Ratio ）= 优质流淌性资产储备 /将来 30 日的资金净流出量,流淌性掩盖率的标准是不低于 100% 这个公式的意义： 确保单个银行在监管当局设定的流淌性庄重压力情形下,能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平,这些资产可以通过变现来中意其 30 天期限的流淌性需求.净稳固融资比率 是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流淌性监管指标,用于度量银行较长期限内可使用的稳固资金来源对其表内外资产业务进展的支持才能.该比率的分可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载子是银行可用的各项稳固资金来源,分母是银行进展各类资产业务所需的稳固资金来源.分子分母中各类负债和资产项目的系数由监管当局确定,为该比率设定最低监管标准,有助于推动银行使用稳固的资金来源支持其资产业务的进展, 降低资产负债的期限错配.商业银行资本计量高级方法验证指引可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载。