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1、会计检查自查讲演（共8篇） 第1篇：会计监督检查自查讲演*医院会计监督检查自查讲演根据中华人民共和国会计法、财政部分实施会计监督措施、财政检查工作措施和行政单位会计核算措施的相关规定及*市财政局关于印发*市2012年会计监督检查工作实施方案的通知要求，针对本院财务工作情况，5月19日至5月24日我院组织人员仔细地进行了自查，具体情况汇报如下：一、健全组织，加强领导为确保此次专项治理工作顺利进行，我院成立了由副院长陈荣耀任组长、党办主任文月朗任副组长的清理工作领导小组，由财务科和办公室具体负责此次专项治理工作。二、自查情况1、总体情况。我院财务管理严格依照国家相关财经法规执行，收入、支出全部纳入
2、本单位财务部分法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。财务报销严格依照财务制度执行，杜绝坐支行为，严格控制财务资金支出，没有以任何形式进行私存私放。2011年我院门诊量*人次，急诊量*人次，住院人数*人次；全年总收入*万元，其中业务收入*万元，财政补贴*万元；总支出*万元，其中业务支出*万元，财政支出*万元。2011年项目4项，其中*检查仪、中医能力建设项目和变压器改造已完成，着重项目门诊综合大楼招标待批中。医院现有职工*人，其中会计1名，报账员1名（*）。2、收入方面。我院严格依照海南省医疗服务价格收费项目及尺度进行收费，收入、支出全部纳入本单位
3、财务部分法定帐目统一核算，没有违规使用票据，没有白条收费和不开收据直接收费行为，各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄；执收执罚规范，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”致使单位收入反映不实，导致会计信息失真等。3、支出方面。严格依照年初部分预算规划指标进行购置固定资产、投资基本建设等，未存在改变资金使用范围、挤占下属单位资金及超尺度、超范围、推迟列支，导致单位货币资金和费用均失真等行为；从无设置帐外帐和“小金库”以及以次人名义私存公款等违反财经纪律的行为。2011年我院总支出3221万元，其中业务支出2710万元，专项支出511万元（用于购置*检查仪、中医能力建
4、设项目、变压器及线路改造项目等）。4、固定资产方面。根据中华人民共和国会计法、医院财务制度和医院会计制度，结合现实情况，我院制定了*医院财务科工作制度、*医院财务管理会计核算制度、*医院国有资产管理措施、*医院发票管理制度、银行账户管理措施、*医院现金管理制度等，并严格依照各相关制度进行管理，任何科室和次人不得未经批准擅自配置资产、超尺度配置资产；任何科室和次人出借、资产处置必需履行相关报批手续，出借、资产处置所得收入必需上缴医院财务账户，实行统一管理。定期对资产进行盘点清查，做到赃证、赃卡、账账、赃实相符，2011年依照年初部分预算规划，经报相关上级部分审批，购置固定资产*万元，已及时登记入
5、账。5、专项资金方面。严格依照中华人民共和国会计法、医院财务制度、医院会计制度和*医院财务科工作制度及*医院财务管理会计核算制度的相关规定，我院从财政部分和主管部分取得的有指定项目和用途并且要单独核算的专项资金，均按要求定期向财政部分或主管部分报送专项资金使用情况。未存在虚设立项目申请专项拨款，骗取专项资金；未截留、挪用专项资金、虚报冒领专项资金、曲线转移、挤占专项资金等行为。2011年我院专项资金共3项，其中省卫生厅拨款200万元，用于中医能力建设项目，市财政局拨款*万元购置DR检查仪1台和*万用于变压器及线路改造项目，项目均已完成，资金使用及完成情况已报市财政局和上级主管部分。虽然我院目前
6、尚未发现违规违纪现象，但通过自查，进一步严肃了财经纪律，强化了法制教育，加强了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我院将进一步完善财务管理制度，强化从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高了。2012年5月24日第2篇：会计监督检查自查讲演篇1：财务大检查自查讲演 xx年财务大检查自查讲演xxx：我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作复核的文件后，单位领导高度重视，成立了以一把手局长任组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组，根据文件要求的检查范围和内容，结合本单位的现实情况，仔细对照检查，将本单位xx年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况
7、和文件要求仔细进行了自我对照、自我检查，现就自查情况讲演如下：一、自查基本情况（一）财务机构设置和人员配备情况我单位财务工作由xx科负责，单位依照财务工作要求，设置有财务主管1名，会计、出纳、资产管理员各1名，四名财务工作者均取得会计从业资格证书，相关岗位职责明确，业务相互牵制相互分离，使得各种业务事项得以有序进行。（二）内部控制情况单位内控制度健全，对财务收支审批、人员岗位职责、财产管理等方面进行了全面规范，制定了11向财务管理制度及两项经费管理措施。严格执行一把手不分管财务制度，保障了财务核算的独立严谨。建立和完善各种制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章管理制度，有效地实施了内
8、部监督和控制，保障了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的保险，强化了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责，规范了各种资金的使用，提高了了资金使用效益。在财务工作过程中，我局严格依照会计法的规定，依法设置会计账簿，并保障其真实完整，根据本单位现实发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计讲演。严格执行国家相关财务法规，所发生的各种业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在部署支出时，分轻重缓急，保障惯例和着重支出需要，既体实际际工作需要，又考
9、虑财力可能，根据各种工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确珍重点，统筹部署，合理支出。（三）预算编制执行情况我局严格执行财务预算管理制度，预算编制依据充分，项目设置科学、合理、细致，对财务预算均通过局务会讨论共同形成决议，程序合乎规定，并且严格压缩“三公”经费预算指标，预算编制中严格执行人员、车辆定额定员尺度。财务开支中能够做到有预算才开支，无预算不开支，无相互挤占预算资金情况发生。（四）资产管理情况我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离，达到了相互制约相互监督的目的，保障了公共资产的保险。为了强化固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格依照政府洽购程序进行洽购，并根据相关规定，建
10、立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员和资产管理人员各自对各种财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映。定期开展资产清理，及时和实物管理人员对账，确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。在资产的处置中，都严格遵照相关要求，根据上级批复情况进行处置报废，无随意处置现象发生。及时清理往来款项，无长期挂账现象，确保了单位资金及时回笼。二、存在问题 通过自查，我局在财务管理和财务工作过程中还存在一些欠缺，一是在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，次别经办人员财经法规意识不强。二是预算管理有待进一步强化，预算编制依
11、据充分，合理，但现实执行中，次别预算落空，未执行。执行中统筹考虑欠缺，存在预算执行进度不均衡现象。三是在资产管理中，由于一些资产达到报废年限，已报废，而上级部分未审批，资产管理系统中无法销账，出现了资产实物和账面有差别。四是在具体会计核算中，出现未严格按规定办理的事项，未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。三、整改措施（一）进一步规范财务报销审核流程，刻制经费审核章戳1枚、实物管理章戳2枚，明确会计人员和实物管理人员职责，经费开支中坚强审核流程，不符合规定的票据坚决不予审核报销。（二）及时和上级部分做好请示沟通，在资产处置中严格依照上级批复的方式处置，做到有批复再销账，确保账实相符。（三）强化
12、对单位职工的财经法规学习，不仅局限在财务人员的学习层面上，普遍提高了单位职工的财经法规意识，使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规为标准、财务制度为标尺，使得财务活动能从基础上得到规范。2018/07/18篇2：财务检查自查工作汇报 财务管理工作自查汇报资料一、劳保费收缴管理。在劳保费的收取方面，我站严格依照文件规定的费率尺度收取，2016年收取劳保费33,559,457.90元，2017年16月收取劳保费2533万元；市委和政府投资项目（市政项目）都要经财政局基建评审中心结算，保障了劳保统筹费的足额收取；清欠和补收劳保费工作一直在进行，截止目前收回2016年政府投资的多浪河项目欠费
13、730多万元，开发商项目欠费500多万元。二、劳保费财务管理严格执行劳保费收支两条线的财务管理制度，将收取的劳保费收入资金全部交入财政专户，支出专项申请；劳保费调剂补助金已按规定向企业足额拨付，2016年总站下拨的劳保费调剂补助资金33万元能及时拨付给各施工企业，对总站下拨企业困难职工补贴金20,000元也能及时发放到困难职工手中；我站对劳保费收费票据的管理、使用都能按规范执行，做到无超范围使用票据、无替代使用，收费内容填写完整规范；财务报表严格按常规化执行，在报送劳保费财务报表及台帐时，能按总站规定的要求填报，做到帐证、账帐、账表、账实相符；在劳保费上解方面，我站历年都能按要求及时足额上解劳
14、保费，2016年上解劳保费及利息3,530,229.00元；2017年六月上解劳保费400万元。没有截留、挪用劳保费行为；在劳保费拨付方面，能按总站的规定，票据审核后及时将劳保统筹费拨付到企业劳保费专户，2016年拨付劳保费29,901,282.08元（包含兵团企业）。三、施工企业劳保费管理情况按总站要求及时督促企业建立劳保费银行专户，阿克苏市属施工企业一共有八家，目前均已按要求设立了劳保费专户，我站也已将相关信息资料及时上报了总站；对企业设立的专户强化了监督管理，企业劳保费专户有余额的定期对建筑企业劳保费收支情况进行检查，并对企业职工参保情况进行实地查核，核实是否登记劳保费备查帐，以确保劳保
15、费和调剂补助资金的专款专用。2016年拨付辖区内劳保费20,742,529.90元，跨区劳保676,887.01元，兵团企业8,481,865.17元。2017拨付辖区内劳保年1-4月545万元。四、工作经费管理经费支出和代办费的使用都能依照规定的审批程序办理，较好地坚强财务“一支笔”的审批制度和复核制度，无违法违纪行为；我站严格依照会计法和相关会计准则的规定，仔细执行国家规定会计制度，依法设置帐薄，根据现实发生的经济业务事项，及时、真实、准确的填制凭证、登记会计帐薄、编制会计报表；对总站拨入的经费按时入账，其他收入也纳入统一管理，总站核拨的代办费按规定用途使用，无挤占挪用资金的现象。我站每年做到及时清理往来款项，无转移、侵占资金及私设“小金库”的现象；我站能规范的使用和管理固定资产，建立了固定资产卡片账，无遗失及转移现象。对增加、减少的固定资产及时入账（根据国资局批复），定期对固定资产进行盘点，做到账卡相符，账实相符，账帐相符。年末将会计凭证、会计账簿、会计报表等相关会计资料完整、齐全、整齐装订成册，按规范要求归档保留。五、自身建设一直以来，我站把全面落实党风廉政建设职责制作为完成和做好劳保统筹各种工作的主线,围绕加强领导、完善制度、深化督查、全面考核、等方面提出了具体要求。积极加入局机关组织的政治学习和民族团结教育月活动；建立健全了财务规章管理制度；收费
