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1、精选优质文档-倾情为你奉上一、填空题：（每空1分，共10分）u商业银行功能具有,信用中介、信用创造、支付中介和金融服务。其中最代表特点信用中介和支付中介u商业银行组织机构的设置应遵循精干合理原则、分工协调原则、幅度层次原则、效率效益原则。u核心资本又称一级资本，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润u1694年英国的英格兰银行，标志着现代商业银行制度的建立u商业银行是特殊的企业，其特殊性两个方面：它所经营的商品是货币；其经营方式采取的是借贷方式u我国规定的商业银行最低注册金为10亿人民币u商业银行的建立分筹建和开业两个阶段u我国的商业银行衽的总行一级法人体制u商业银行根据业
2、务需要在我国境内外设立分支机构，必须经中国人民银行审查批准。商业银行应当按照规定拨付各分去机构劳动资金额的总和，不能超过总行资本金总额的0%u我国商业银行的资产主要包括现金资产、证券投资、贷款固定资产和其他资产等几个部分u按照我国的贷款通则元宝，短期贷款是指贷款期限在1年以内的贷款。中期贷款是指贷款期限在（1年以上（含1年）5年以下的贷款。长期贷款期限在5年（含5年）以下的贷款。u我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款。自2002年全面实行贷款五级分类制度后，不良贷款主要指次级可疑损失等三类贷款。u按照涵盖范围的大小，商业银行负债分为广义负债和狭义负债，银行负债指狭义负债u定期存
3、款可以提前支取，但银行只按当期活期利率计算u银行结算业务借助的主要结算工具包括汇票本票和支票u担保类中间业务主要包括银行承兑汇票和备用信用证各类保函业务u表外业务产生的主要原因在于规避管制和增加盈利，以提高生存竞争能力。u网上银行的风险监控主要包括系统测试和审计u同业拆借是银行最好的负债管理工具u根据中国人民银行的规定，商业银行资本净额与表内、表外风险加权资产总额的比例不得低于8%，其中核心资本不得低于4%附属资本不能超过核心资本100%u核心资本包括永久性股本金和公开储备，它是商业银行最高形式的资本，是持久性的所有者权益u根据中国人民银行规定，我国商业银行应满足巴塞尔协议有关资本金的要求，核
4、心资本至少应占全部资本的50%，资本充足率不低于8%，核心资本充足率不得低于4%u银行的风险管理一般采用多层制，一般在董事会会下设有风险管理委员会集中统一管理总体风险u商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、概率分布法、和外推法u营销的对象可以是有形的商品,也可以是服务和创意u按照我国金融企业会计制度规定，金融机构必须提供的财务报表有资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表u存贷款比例越高，说明商业银行的流动性越低，其风险程度越大u目前，世界上主要国家的银行评级制度基本上都来自于美国的骆驼评级体系u在商业银行的四项主要功能中，最能代表商业银行特点是信用中介功能和支付中介功能u狭义负债按
5、照资金来源渠道不同可以细分为借入负债、存款负债和结算中负债三类u汇票根据承兑人的不同，可以分为银行承兑汇票和商业承兑汇票u商业银行的法律责任包括商业银行的民事责任、刑事责任和行政责任。u一般说来，商业银行的组织机构由决策机构、执行机构、监督机构三部分组成u商业性评估体系的核心是评价商业银行的利润和风险程度u从业务技术角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险u财务会计核算的三大原则为：有关总体性要求原则、有关质量要求的原则、有关确认计量要求的原则u从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式，职能分工型模式和全能型模式u贷款风险分
6、类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质分为正常、u关注、次级、可疑、损失、五类的一种管理方法，其中，后三类被称为不良资产u担保债券是由第三方为债券加具保证还款承诺，或以发行者自身财产做抵押的债券;而信用债券是完全依赖发行人本身信用作为还款保证的债券u对银行的资产和负债规定出一系列的比例从而实现对银行资产控制的管理方式称为资产负债比例管理。其中存贷款比例，是反映资产与负债关系，防止过度使用资金的核心指标。u各国金融监管者在设立商业银行时，一般都首先考虑市场准入和业务范围等原则问题u各国政府对商业银行监管的内容归纳起来主
7、要分为两类：一类是预防性监管；另一类是保护性监管u合理健全的信贷管理程序要求实现评级、授信和贷款“三分离”u核心资本包括永久性股本金和公开储备。u汇率风险的种类包括转化风险、经济风险和交易风险u价格领导贷款定价模型中，贷款利率包括市场优惠利率、违约风险补偿期限、期限风险补偿三部分u结算方式可分为现金结算、转帐结算两种方式u金融产品的生命周期也包括导入阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段等四个阶段u商业银行代理保险业务一般包括代售保单业务和代付保险金业务u商业银行的附属资本在会计帐户反映为各项准备金和发行5年期以上长期金融债券。u商业银行的资本金由核心资本、附属资本组成。u商业银行负债业务主要由存
8、款负债、借入负债组成。u商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为贷款承诺、担保、金融衍生工具和投资银行业务四类u商业银行与存款人和客户之间的关系，是平等主体之间的民事法律关系，其承担法律责任的形式通常表现为财产（货币）赔偿u商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会、董事会，其中，股东大会是商业银行的最高权力机构u商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、概率分布法外推法u设置商业银行组织机构时，应遵循精干合理、分工协调、幅度层次、效率效益的原则 u提高商业银行的资本充足率主要从两个方面入手：一是增加商业银行的资本金; 二是降低风险资产在全部银行资产中的比重u网上银行的风
9、险管理过程包括风险的评估、风险暴露的控制、风险的监控 三个步骤u网上银行的风险监控主要包括系统侧试和审计u我国目前设立的四家金融资产管理公司收购商业银行不良货款的资金未源主要国家财政资本金和向商业银行发行的金融债券u银行产品的定价，是银行营销管理诸要素中唯一的收人因素。常用的定价方法主要有：成本加成定价法、认知价值法、关系定价法、撇脂定价法和渗透定价法。u银行的流动性资产包括：现金、国库券、存放在中央银行款项、一个月内到期的贷款、一个月内到期的拆放同业净额及其它一个月内变现的其它证券、票据。u银行负债管理理论主要有销售理论和购买理论u营销管理流程包括选择价值、提供价值和传播价值三个阶段u在分支
10、行制下，总行对分支机构的管理方式可分为直隶型、区域型、管辖行型三种类型 u在主要的三种商业银行资产管理理论中，可转换理论认为，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的。在这个理论的指导下，商业银行可以持有政府公债。u支付中介是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。u资本充足率一般以商业银行的资本净额与之比来衡量加权风险资产总额u资产的流动性是指商业银行资产变现的能力和成本。u资产负债比例管理的主要指标分为总量管理比例和流动性管理比例安全性管理比例三大类。u中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准入，实行一级监管的原则，即各类银行机构首次开办网上
11、银行业务，应由其总行向中国人民银行总行、分行或营业管理部申请。二、名词解释：(每小题4分，共20分)u信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人的角色u信用创造功能是指商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款u分支行制是目前世界上许多国家普遍采取的一种商业银行体制，其特点是，法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行网络u统一授信制度是商业银行进行贷款业务活动时应遵守的基本原则之一，是指商业银行对于同一客户的各类授信业务统一确定最高额度，并加以统一控制的信用风险管理制度，包括对贷款、贸易融
12、资、贴现、承兑、信用证和保函等信用形式的本外币进行统一综合授信u可转让支付命令账户是国外商业银行的一种创新工具，是一种计息并允许转账支付的储蓄存款账户u中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收人的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基釜托管类、咨询顾问类和其它类u个人理财服务从消费者的角度讲，就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，在专家的高速资产配置与投资，并及时了解自己的资产账户及相关信息，以达到个人资产收益最大化；从金融企业的角度讲，一是研究开发个人理财产品，二是提供专业的理财业务u网上银行又称网络银行，
13、是依托信息技术、“因特网”提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段u利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以及它们对市场利率变化的调整速度u市场风险是指由于市场价格的波动，银行的表内和表外头寸会面临损失的风险u市场细分是按照购买者所需要的产品或者产品组合，区分不同的消费者群体及其需要，从而指导营销策略的手段u骆驼评级制度：正式名称是联邦监督管理机构内部统一银行评级体系。包括从5个方面对商业银行进行检查，这5个方面的检查是：资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性。美国联邦储备银行按照骆驼评级制度5个指标对商业银行进行评估
14、和打分，然后有针对性地采取不同的监管策略u分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限范围内从事信贷业务u代客理财是指银行利用自身的专业优势，以代理者的身份为客户处理资金财务事宜，从中收取佣金等费用的业务u利率敏感性缺口是指计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，以实现利润最大化u存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投
15、保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金u信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不仅存在于贷款中，也存在于其他表内和表外业务中，是商业银行开展业务首先面临的风险。信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原因，也有经济周期的客观原因u基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务u无差异性营销是指银行不考虑细分市场的区别，面向大众市场仅推出标准化产品。它致力于消费者需求中的相同之处，而非他们的不同之处u商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业u分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批u可转换理论是一种商业银行资产管理的主要理论。该理论认为，银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现金时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，
