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1、关于所得税汇算清缴审核的管理层声明书 天职国际会计师事务所并注册会计师:本公司已委托贵所对本公司20年度的企业所得税汇算清缴资料进行审核,并出具企业所得税汇算清缴报告。为了表示对贵所审计工作的理解、支持和充分合作,谨就有关情况说明如下:1.本公司依照企业会计准则和有关财务制度的规定编制的20年度财务报表,公允地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况,其编制基础与上年度保持一致。本公司管理层对报表的真实性、合法性和完整性承担责任。2.本公司业已提供所有的财务及会计记录,股东大会、董事会会议记录以及涉税相关的资料。3.本公司业已提供全部关联单位名单、关联交易清单及有关的资料,对关联单位的重
2、大事项均已披露。4.本公司所有交易事项皆已入账,不存在财务报表与账簿间的差错。5.本公司所有期后事项业已全部提供,重大的期后事项已调整或披露。6.本公司确信:(1)没有任何重大应计未计的损益。(2) 没有任何重大未预计或未披露的可能诉讼赔偿、背书、承兑、保证等或有损失。(3) 没有任何违反国家法律、法规或合同的规定而需要调整的事项。(4) 没有发现管理人员或其他员工舞弊的情况。(5) 没有接到有关部门通知调整或改进会计报表的情况。7.本公司应收款项等债权完全属实,并按规定提取坏账准备。8.本公司存货完全属实,其呆滞、陈旧、毁损均已处理。9.本公司对拥有的全部资产享有充分的所有权,以资产提供担保的情况已全部披露。10.本公司没有蓄意歪曲或虚列财务报表各项目的金额或分类情况。11.本公司严格遵守了合同规定的条款,不存在因未履行合同而对财务报表产生重大影响的情况。 公司(盖章):法定代表人(签章):财务负责人(签章):20年月日