《XX新材料企业投资可行性研究报告-费用与效益测算》由会员分享，可在线阅读，更多相关《XX新材料企业投资可行性研究报告-费用与效益测算（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第十二章费用与效益估算12.1概述12.1.1项目概况本项H是XX新材料科技存限公司，通过培育制造业竞争新优势，在XXXX循环经济试验区n工业园中XX科技创新型产业孵化基地,利用先进的聚苯硫醚（PPS）纤维生产技术及工程化成套设备，建设年产10000吨PPS过滤材料及3万吨PPS改性树脂生产线。本项目总建筑面积54830平方米。该工程巾XX新材料科技有限公司负责建设和经营，同时也是本项S的财务分析主体。本项目年产PPS短纤维5000吨、PPS无纺布滤料5000吨、玻璃纤维改性PPS树脂（R4） 20000吨、矿纤增强改性PPS树脂（R7） 10000吨。12.1.2编制依据木经济评价的编制依据
2、为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、 建设条件、建设工期、建设项H经济评价方法与参数（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。纺织行业概预算编制办法等。12.1.3计算期计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确定为2年，生 产经营期确定为13年，则项目计算期为15年。12.1.4目标市场及产品售价本项目产品主要立足于国内市场。本项g产品价格主要根据国内市场行情及测算价格资料确定的，产品售价按 价格中等偏上水平计价。12.1.5产销计划按投产后的计划安排，第一年投产期达产70%;第二年达到设计生产能力的 85%；第三年达到设计生产能力的100%。产品产销率按100
3、%考虑。12.2投资估算12.2.1建设投资12.2.1.1投资范围：短纤维生产车间、无纺布生产车间、改性生产车间的土建改造、工艺设备及安装、车间内公用工程；原料、成品库、机物料库、配套公用工程的土建、设备及安装，总平工程，以及工程建设的其它费用等。12.2.1.2投资划分。工程项H和工程费用的划分原则，均按纺织行业概算编制划分原则办法执行。12.2.1.3编制依据。按纺织行业现行的概算指标，并参照相关行业的概算指标，以及综合预算定额和配套投资估算编制办法计列。12.2.1.4价格基年。价格基年为2017年。12.2.1.5计算依据1、土建工程。已购买生产车间，除作价投入本项目外，另根据工艺生
4、产需要进行改造，改造投资按工艺改造内容匡算计列。配套辅助工程、公用工程、研发 办公楼、食堂及厨房等土建根据项目建设地类似建筑的实际情况采用投资指标估 算法测算计列。2、设备价格。工艺引进设备，按设备生产厂家报价计列（含运杂费、关税及增值税），国产工艺设备采用现行市场价及设备厂家报价等资料匡算计列，通用设备按概算指标框算计列。3、安装工程。工艺设备、车间公用工程设备及安装包含设备本体、辅助设备及管线的安装（同时含管线材料购置费），其安装工程费根据概算指标匡算计列。4、其他工程。按国家相关收费标准计列各项费用。5、预备费。按工程投资第一、二部分费用之合的8%计列。12.2.2流动资金估算。根据本企
5、业项H的生产规模、产品市场现状、原辅材料供应以及同行业企业的生产特点等因素，项目流动资金采用分项详细估算法计算，30天30天30天40天45天各项最低周转天数如下.应收帐款原辅材料在产品产成品现金应付帐款根据以上最低周转天数计算，本项S达产年的流动资金为23000万元。按己 右的流动资金13800万元考虑，本次增加铺底流动资金9200万元。同定资产投资见表121流动资金估算见表122。12.2.3项目总投资及规模总资金12.2.3.1项0总投资本项目总投资为58000万元，其中：固定资产投资48800万元（含建设期贷 款利息1999.47万元）；铺底流动资金9200万元。12.2.3.2总资金
6、本项目总资金为建设投资、全额流动资金之合。经测算：项目总资金估算为71800万元，其中：固定资产48800万元（含建 设期贷款利息1999.47万元）；全额流动资金23000万元。12.2.4建设期利息估算。建设期利息按中国人民银行近期公布的贷款利率计算， 同定资产贷款年利率为4.75%，本项目建设期利息为1999.47万元。流动资金贷款利息为4.35%。12.3形成资产定资产、无形资产及项目按建设投资、建设期利息、其他费用等分别形成其他资产。12.4总成本费用估算原、辅材料消耗，按工艺专业提供参数，并参照相关企业实际运行成本计算燃料及动力费，按各专业提供消耗参数计算。工资及福利费：按人均工资
7、70862.4元/年人计算。修理费按折旧费的30%计提。销售费用按销售收入的5%计提。管理费用按人均工资的320%计提。固定资产平均年限法计算折旧，折旧年限为13年，年折旧额为3647万元。无形资产按10年分摊，递延资产（开办费）按5年分摊。本项目生产成本中的原辅材料、燃料及动力成本单价均为不含税价。外购原材料费估算见表12-3外购燃料和动力费估算见表124工资及福利费估算见表12-5 总成本费用估算见表126固定资产折旧估算见表12-7无形及递延资产见表12-812.5营业收入、利润及税金12.5.1营业收入产品售价按产品方案不同确定产品价格（见附表），售价均为含税价。产品达纲年营业收入为2
8、35554万元；12.5.2年利润估算本项H年均利润总额为36135万元，年均净利润27101万元。12.5.3营业税金及附加营业税金及附加按国家规定的计税方法和税率计算。增值税税率：原料及产品的增值税率为17%。城市维护建设税、教育附加分别为增值税额的7%和3%。年均营业税金及附加28020万元。营业收入及税金估算见表12-9概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值(%)技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总 值单位数量单位价值 （元）12345678910111固定资产投资9098XX)27220.002895.839586.17488(X).(K)1.1第一部分：工程费用909
9、8.0027220.0()2895.830.0039213.831.1.1短纤维车间改造1500.007280.00696.000.009476.001.1.1.1厂房购置及躺1500.000.000.001500.00m21000015001.1.1.2工艺设备及安装0.006400.00512.0069121X)1.1.1.3实验及化验设备0.00620.0093.00713.001.1.1.4车间公用工程260.0091.00351.001.1.2无纺布车间改造1500.(X)11540.00988.0()().0014028.001.1.2.1厂房购觀改造1500.000.001500
10、.00m21000015001.1.2.2工艺设备及安装11300.00904.0012204.001.1.2.3车间公用工程240.0084.00324XK)1.1.3改性生产车间改造2250.007520.00688.000.0010458.001.13.1土建2250.002250.00m21500015001.13.2工艺设备及安装7200.00576.007776.001.13.3车间公用工程320.00112.00432.001.1.4辅助臓1730.00180.0045330.001955.33概腿编号工程和费用名称概算价值（万兀）占总值(%)技术经济指标建筑工程设备价值安装工程
11、其它总值单位数景单位价值 （元）12345678910111.1.4.1原料、成品库、机物料库1716.00100.0025.(X)1841.002mr1320013001.1.4.2空压站14.0080.0020.33114.33m210014001.1.5公用工程24.00270.0067.500.00361.501.1.5.1配电房18.00250.0()62.50330.50m215012(X)1.1.5.2消防泵房6.0020.005.0031.002nr5012001.1.6办公及研发大楼720.00200.0050.00970.00m2400018001.1.7食堂及厨房300.
12、00120.0030.00450.00m2150020001.1.8倒班宿舍120.0050.0012.50182.50m280015(X)1.1.9厂区总平工程904.0060.00292.500.001256.501.1.9.1厂区绿化工程300.0010.0020.00330.001.1.9.2大门及门卫室12.0050.0012.5074.50m23040001.1.9.3道路190.00190.001.1.9.4土石方工程82.0082.001.1.9.5围墙120.00).00160.001.1.9.6停车坪90.0090.001.1.9.7厂区安装管线工程220.00220.00概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值%)Z/V技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总值单位数量单位价值 （元）12345678910111.1.9.8厂区构筑物工程110.00110.001.1.10厂外工程50.0026.0076.001.2第二部分：其他T.程和费用4120.004120.001.2.1无形资产3300.003300.001.2.1.1趙购置0.000.00亩0
