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1、中级银行从业资格考试中级银行管理题库100题含答案1. 题型:判断题商业银行的关联方可以是自然人、法人或其他组织。()A错B对 答案 B 解析 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法规定,商业银行的关联方可以是自然人、法人或其他组织。在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时,股权关系、人身关系、雇用关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。 2. 题型:单选题下列关于支付结算说法错误的是()。A银行汇票办理结算,汇票实际结算金额有误,更改后即可办理B未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的,银行不予受理C个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款将款项转入其个人银行结算账户的,
2、应出具相关收款依据D支票超过提示付款期限提示付款的,持票人开户银行不予受理,付款人不予付款 答案 A 解析 A项,银行汇票办理结算,实际结算金额不得更改,更改实际结算金额的银行汇票无效。 3. 题型:判断题信用证是由银行根据申请人的要求,向受益人(收款人)开立的一种无条件的银行支付承诺。()A错B对 答案 A 解析 信用证是银行应进口商请求,开出一项凭证给出口商的,在一定条件下保证付款,或者承兑并付款,或者议付的一种结算方式。 4. 题型:多选题巴塞尔协议与巴塞尔协议I保持了一定的连续性,其主要内容有()。A商业银行资本充足率不得低于8%。B扩大了资本覆盖风险的种类C允许商业银行采用比较粗略的
3、方法计量资本要求D资本充足率计算总体框架有所改变E规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4% 答案 A,B 解析 C项,巴塞尔协议扩大了资本覆盖风险的种类,改革了风险加权资产的计算方法,对商业银行最低资本要求作了明确规定;D项,巴塞尔协议与巴塞尔协议l保持了一定的连续性,资本充足率计算总体框架保持不变,继续采取了资本风险加权资产的形式;E项,规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%,其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。 5. 题型:判断题表外授信是指商业银行从事的,按照通行的会计准则不计入资产负债表内,不影响资产负债总额,也不改变当期损益及营运资金的经营活动。()A错B对
4、答案 A 解析 表外授信也叫表外业务,是指商业银行从事的,按照通行的会计准则不计人资产负债表内,不影响资产负债总额,但能改变当期损益及营运资金,从而提高银行资产报酬率的经营活动。 6. 题型:判断题单独管理指对每个理财产品单独进行会计账务处理,确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。()A错B对 答案 A 解析 根据中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知第二条规定,商业银行应实现每个理财产品与所投资资产(标的物)的对应,做到每个产品单独管理、建账和核算。单独管理指对每个理财产品进行独立的投资管理;单独建账指为每个理财产品建立投资明细账,确保投资资产逐项清
5、晰明确;单独核算指对每个理财产品单独进行会计账务处理,确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。 7. 题型:判断题在业务连续性管理领域,需要重点关注业务连续性管理体系确立、灾难恢复管理、重要信息系统应急恢复管理和危机管理。A错B对 答案 B 解析 无解析 8. 题型:多选题核心一级资本包括( )。A实收资本或普通股B资本公积C盈余公积D一般风险准备 答案 A,B,C,D 解析 无解析 9. 题型:判断题银行对于存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则的外审机构,三年内不得委托其从事审计业务。()A错B对 答案 A 解析 银行发现外审机构如存在审
6、计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则,存在应发现而未发现的重大问题的,可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。对因上述原因被终止委托的外审机构,银行两年内不得委托其从事审计业务。 10. 题型:判断题金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的30。()A错B对 答案 A 解析 单一集团客户融资集中度是指金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的50。 11. 题型:多选题利率风险按照来源的不同,可分为()。A重新定价风险B基准风险C流动性风险D商品价格风险E期权性风险
7、 答案 A,B,E 解析 市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险,分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同,可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。 12. 题型:判断题金融机构作为信用中介,具有克服信息不对称的功能,能将零散的、短期的储蓄转化为大量的、长期的投资资金。A错B对 答案 B 解析 金融机构作为信用中介,具有克服信息不对称的功能,能将零散的、短期的储蓄转化为大量的、长期的投资资金。 13. 题型:多选题银行业金融机构的市场准入包括()。A机构设立、变更和终止B调整业务范围和增加业
8、务品种C董事(理事)和高级管理人员任职资格许可D公司章程的制定 答案 A,B,C 14. 题型:单选题根据商业银行市场风险管理指引,商业银行所承担的市场风险水平应当与其()相匹配。2016年11月真题A经济效益和股金分红B资产规模和盈利能力C市场风险管理能力和资本实力D网点数量和员工规模 答案 C 解析 根据商业银行市场风险管理指引规定,商业银行应当充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险,确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营。商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。 15. 题型:单选题下列人员不需要经银监会任职资格审核方可任
9、职的是()。2016年11月真题A总经理B董事长C监事长D风险总监 答案 C 解析 银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员应当在任职前获得任职资格核准,在获得任职资格核准前不得履职。其中,高级管理人员包括公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。 16. 题型:单选题()是信贷资产证券化的唯一合法受托机构。A证券公司B商业银行C基金公司D信托公司 答案 D 解析 中国银监会、中国人民银行主管信贷资产证券化,信托公司是信贷资产证券化的唯一合法受托机构。 17. 题型:单选题对向消费者推荐的产品要充分履行揭示和告知义务符合()。A买者有责原则B卖者有责原则C诚实
10、守信原则D公平公正原则 答案 B 解析 自觉遵守卖者有责的原则,对所推荐产品涉及的风险,充分履行揭示和告知的义务,明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。 18. 题型:判断题综合型人才是引领创新的关键点。()A错B对 答案 A 解析 要做好信息科技管理,需要使科技成为引领创新的关键点。 19. 题型:判断题在资产证券化的现金流集聚和组合阶段,公司按照结构融资的设计,通过风险隔离、信用增级技术,将入池资产的现金流进行梳理()A错B对 答案 A 解析 信贷资产证券化主要包括两个步骤:现金流集聚和组合阶段,发起人将其所有并可转让的部分信贷资产形成一个拟证券化的资产池;现金流重整和分割阶段,即按照
11、结构融资的设计,通过风险隔离、信用增级技术,将人池资产的现金流进行梳理,根据资产所产生的现金流的实际状况,分别发行以此为支持的具有不同信用等级、不同利率、不同风险保障措施、不同偿还顺序、不同期限的资产支持证券来满足不同风险收益偏好的投资者需求。 20. 题型:单选题银行应建立健全外包管理制度,并至少()开展一次全面的外包业务风险评估。A每年B每6个月C每季度D每月 答案 A 解析 商业银行应当建立健全外包管理制度,明确外包管理组织架构和管理职责,并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。 21. 题型:单选题()是信息科技风险
12、监管的核心步骤。A现场监管B非现场监管C风险评估D监管评级 答案 C 解析 信息科技风险评估是风险监管的核心步骤,旨在通过评估机构固有风险水平、相应控制措施的有效性,对机构整体风险进行评估。 22. 题型:判断题操作风险是银行自身导致的,它可以通过加强银行内部管理和制度建设来有效降低。()A错B对 答案 A 解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。不仅仅是银行自身的问题,也有外部事件的原因, 23. 题型:单选题下列关于企业集团财务公司的表述,正确的是()。A以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的B不属于企业集团内部的金融机构C可以从集团外吸收存款,为非成员单位提供服务D服务对象可以是非企业集团成员