关于采购收货和供应商退货若干问题的讨论一. 关于非硅原材料采购入库流程的问题（1）方案一：保持现状，一般材料Z03、Z05；硅材料Z13、Z15；委外加 工及其他101参考张工的方案）优点：a. 两步法收货，可在检验后再入财务帐；b. 原材料在系统中可以有报验功能缺点：a. 采购收货移动类型不统一，操作人员需要区分对待；b. 操作步骤相对较多；c. 不能解决非硅不合格材料的UD入库问题2）方案二：所有的采购收货都采用移动类型101优点：a. 采购收货移动类型统一、操作人员不易出错！b. 能够解决非硅不合格材料的UD入库问题；缺点：a. 收货时同时入财务帐；b. 硅材料在系统中缺少报验功能；c. 需耍在SAP系统中做相应的修改二. 关于委外加工（1）委外加工外发材料不合格退回：如果发往委外供应商后，发现材料不合格 （原因是Suntech供应的材料有问题），则由外协人员、质量部会同委外商共 同认定原因后，由外协计划人员填写《委外加工材料退货单》（或则借用《委 外加工配料单》（红冲）交仓库，仓库收到实物后，参考《委外加工材料退货 单》在系统中做转储退货：MB1B+542+不合格材料库；然后质量部填写《供 方来料异常联络单》通知采购部向原材料供应商协商退货，如果不能退货则由 采购部填写《报废单》报废不合格原材料。
1） 不合格硅材料：按照（1）的方法处理；2） 不合格的非硅材料：a：如果不合格材料需要退回Simtech，然后再向原材料供应商退货或则报废， 则处理方法通1）;b：如果不合格材料不退货Suntech,由材料供应商在委外加工商处以物换物， 则不在系统中体现，但是要求外协人员做好手工记录2） 委外加工中的边角料回收：1） 硅材料边角料：由外协人员或仓库根据委外供应商的送货单上填写《进货检 验收料凭证》，同时注明是委外加工边角料收货仓库记帐人员在系统中参考 对应的供应商用MB1C+Z51收货（无P0收货）2） 铝型材边角料：系统外手工处理3） 委外加工中不合格成品的处理：1） 委外加工商成品送货时，先按照实际送货的成品数量，在SAP中 参考PO做101收货，并按实际耗用清单倒扣料；2） QA对委外加工成品做检验，区分合格和不合格；3） 采购和财务做发票校验，一般按照合格成品数量收取加工费；4） 关于不合格成品的扣款问题：合同范围内的不合格品数，不付加 工费，但是需要收冋不合格成品；超出合同范围内的不合格数， 需要扣委外商的材料费和加工费以上由质量、采购会同外协人 员共同确定扣款原因和金额，相关部门会签后，由采购通知委外 商在开发票金额做降价处理。
三. 外购原材料的退货问题1）直接采用移动类型退货：适用情形：存货在尚未入财务帐的情况下的不合格退货，如在收货或质量检 验过程中发现数量短少a. 1QA填写《供方来料异常联络单》；b. 采购员联系供应商解决；供应商确认短缺后，由采购员填写《供应商退 库单》；注：由于现在采购收货全部改为101，则可以在UD时直接选择退给供应商 的方法2）参考原来的PO的退货：适用情形：能够在系统中找到原来的已经收过货并II还OPEN的PO行项 目a. TQA和仓库提供NG的原材料的料号、数量、批次（可选）等信息;b. 采购员根据QA《供方材料异常单》，与供应商协商退货单价，并在SAP 中找原来的TO （或最近的单价接近的TO）的收货行；c. 采购部填写《供应商退货单》，写明供应商号码，退货参考的行 号、物料号码、数量、批次号码等信息；如果找不到合适的批次，需要 填写批次转换信息然后《供应商退货单》到采购部、质量部、财务 部、物料部会签；d. 仓库依据《供应商退货单》将不合格实物退给仓库，同时在SAP中做参 考原来的P0做122退货3）采用退货P0处理供应商退货：适用情形：供应商能够顺利开具红字发票、退货实物很难在系统中找到对应 的PO （如供应商己经没有Open的己经收货的PO行）。
a. QA和仓库提供不合格原材料的料号、数量、批次（可选）等信 息；b. 采购员根据QA《供方来料异常联络单》，与供应商协商退货事 宜，如单价、数量等；得到供应商确认后，填写《供应商退货 单》，并交相关部门审批；c. 釆购员根据《供应商退货单》，直接在SAP中创建退货P0;d. 退货PO的审批；e. 采购员开具《供应商退货单》交仓库；f. 仓库根据《供应商退货单》将不合格品退给供应商，同时在系统 中做退货：MIGO+161；g. 供应商及时开具红字发票；h. 采购部做三单匹配；i. 财务部参考退货P0做发票校验（贷项凭证）注：关于供应商退货的流程，尚需进一步确认!关于更改非硅材料采购入库流程的建议(2006.6.7)对于非硅材料的采购入库到质量检验.目前是采用如下流程：1:用SAP功能码’MIGO’，移动类型’Z03’，跟据采购订单接收.把物料收到工厂层 面GR冻结状态.此时系统自动产生检验批.但不产生财务凭证.2:质检部跟据检验批做质量检验.输入检验结果，随后跟据检验结果下达使用决策 ，在下达使用决策屏幕中有一个’检验批库存’弹出采单，此时可以把检验合格 数，输入在非限制使用栏目下，不合格数按标准SAP做法只能输入在GR冻结 库存中，也就是在原GR冻结库存不动.但当初讨论认为不行，缺点是不能区分是 原有GR冻结库存，还是不合格冋来GR冻结库存.因此后来做了个坛强功能， 在’检验批库存’.弹出采单下坛加/一栏’其它数量把不合格数输入在’其它 数量’栏中.随后自动进到冻结库存状态.但在使用过程中发现不好用.所以采 用了补充办法.发现有不合格数，QM人员按标准SAP做法输入在GR冻结库 存栏中，随后质检人员在入库检验单上写明，有多少不合格数，再把此单交给仓 库.仓库人员马上用功能码’MIGO’，移动类型’Z05’,跟据采购订单接收.把这些 不合格物料转到待检仓库下的冻结状态.(注:.冻结状态和GR冻结库存是二种 不同状态)3:以上做法操作上比较麻烦•一点.但结果是可行的.为了让操作简单点我们建议 在笫一步操作中，也就是现在用的功能码’MIGO’，移动类型’Z03’，跟据采购订单 接收.改成用功能码’MIGO’，移动类型’101’把物料收到工厂层面质检状态.此时系统自动产生检骑批.同时产生财务凭证.随后质检部跟据检验批做质量检 验.输入检验结果，随后跟据检验结果下达使用决策，把检验合格数，输入在 非限制使用栏H下，不合格数就可直接输入在待检企库冻结库存栏中，就能把 这些不合格物料转到待检仓库下的冻结状态.这种做法操作简单.区别是在做笫一步时就会产生财务凭证.。