《开题报告(待打印》由会员分享，可在线阅读，更多相关《开题报告(待打印（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、南京理工大学紫金学院毕业设计（论文）开题报告学生姓名：学号：专 业：金融学设计（论文）题I:我国上市商业银行非利息收入业务分析与对策指导教师：2011年3月10日开题报告填写要求1. 开题报告（含“文献综述”）作为毕业设计（论文）答辩委 员会对学生答辩资格审查的依据材料之一。此报告应在指导教师指 导下，由学生在毕业设计（论文）工作前期内完成，经指导教师签 署意见及所在专业审查后生效；2. 开题报告内容必须用黑墨水笔工整书写或按教务处统一设 计的电子文档标准格式（可从教务处网页上下载）打印，禁止打印 在其它纸上后剪贴，完成后应及口寸交给指导教师签署意见；3. “文献综述”应按论文的格式成文，并直
2、接书写（或打印） 在本开题报告第一栏目内，学生写文献综述的参考文献应不少于15 篇（不包括辞典、手册）；4. 有关年月日等日期的填写，应当按照国标GB/T 7408-94 数据元和交换格式、信息交换、日期和时间表示法规定的要求,一律用阿拉伯数字书写。如“2007年3月15日”或“2007-03-15”。毕 业设计（论 文）开 题报 告1.结合毕业设计（论文）课题情况，根据所查阅的文献资料，每人撰写 2000字左右的文献综述：文献综述非利息收入指商业银行除利差收入之外的营业收入，主要是中间业务收入和 咨询、投资等活动产生的收入。不同商业银行的收入构成都有所不同。就中国的 银行目前收入结构来看，利
3、息收入仍占据主体，一般都占主营收入80%以上。然 而，利息收入由于受利率变动和经济周期影响很大，具有不稳定的周期性特征， 而且坏账风险较大。因此近些年来，国内银行开始加大对非利息收入业务的投入， 这块业务相对稳定，安全，且利润率通常更高。对于中国银行股的投资者而言， 非常看中银行非利息收入占比的提升速度，这不仅可以降低银行的运营风险，也 是重要的业绩驱动力量。目前国内银行非利息收入主要来自于信用卡业务和结算业务。非利息收入具 体项目有：存款账户的服务费用，主要指对存款人开立银行账户，不能保持要求 的最低金额以及根据签发支票收取的人工费、保管费；其它服务费和佣金收入， 包括代买卖证券、贵重物品保
4、管、信息咨询、办理信用卡、承销国债等收入；其 它收入，指银行所得信托收入、融资租赁收入、表外业务收入等非利息收入。周好文和王菁（2008）从资产组合理论视角对我国商业银行非利息收入的波动性进 行了研究，他们利用资产组合理论对我国12家商业银行1999年2006年期间的样本数据 进行分析，发现非利息收入存在较强的波动现象。通过资产组合理论中的方差规则他们 发现一旦多样化收益锐减或者消失，非利息收入较强的波动性必然加剧整体收入水平的 波动幅度，不利于商业银行的稳健经营。我国商业银行收入波动性的下降是净利息收入 波动性下降和多样化收益共同影响的结果，但其中多样化收益是关键因素，因为净利息 收入波动性
5、的下降不显著,而非利息收入的波动性的增幅较大，为了抵消两种收入的波 动幅度差，只有协方差为负值产生多样化收益才能实现。值得注意的是，非利息收入增长 率的波动性不仅在两个时期间表现出强劲的增长，而且在后一时期所占总收入增长率的 波动份额也大大提高，因此，非利息收入业务将成为商业银行风险管理者值得高度关注 的部分。在商业银行的非利息收入上美国的发展要比我国早，所以美国商业银行的非利息收 入很值得我国借鉴。薛鸿健(2006)在研究中发现在过去20年中，美国商业银行业的投 资银行、资产服务、资产证券化、保险业务和其他运营性收入的增长使得非利息收入在 营业净收入的占比增加了 15. 4%o而且，大型商业
6、银行的非利息收入在行业中的占比从 82. 9%增加到93. 0%o薛鸿健认为发展非利息收入的动因首先是资本市场成为了金融市场 的主导；其次是放松监管拓宽了商业银行的发展空；最后是技术进步丰富了商业银行的 非利息。过去20年经营环境的重大变化，不仅使得非利息收入在商业银行净营业收入中 比重越来越高，而且使得非利息收入对商业银行的综合影响越来越大。我国的上市商业银行相对来说非利息收入业务比较差，杨福明和章俏慧(2005)通 过研究找出中资银行非利息收入业务竞争能力差的原因是：体质与市场条件的约束和商 业银行自身经营管理的缺陷。这些缺陷主要是营销投入不够，金融机构业务趋同，缺乏 创新，服务手段单一，
7、技术和知识含量较低。以及银行客户管理基础薄弱，客户管理水 平低，从业人员业务素质较低，数量不足。并提出制定科学的非利息收入发展规划；树 立客户中心理念，培育己的金融品牌的业务拓展策略。非利息收入是相对于利息收入而言的，我国上市商业银行的非利息收入和净利息收 入的关系也很值得讨论。谢罗奇、龚霁虹、丁晨和何叔飞(2009)经过分析认为由于受 到“利率市场化”和“金融脱媒”趋势的影响，我国商业银行传统的资产负债业务受到 现实的制约,非利息业务不断上升，对商业银行的经营收入结构产生了重大影响。他们采 用了国内11家上市银行1997年至2008年之间的混合数据,实证分析非利息收入与净利 息收入之间的波动
8、性与相关性关系，通过实证分析他们发现现阶段我国上市银行非利息 收入波动性明显高于净利息收入，而且非利息收入与净利息收入间具有顺周期性和轻微 的滞后性。因此，我国上市银行对于非利息业务的开展应采取审慎的态度,应该在充分了 解净利息收入与非利息收入特性的基础上，充分发挥业务多样化优势和协同效应，保持 经营收入的稳定性和增长性。西方一些国家在商业银行的非利息收入上发展较早，而我国在非利息收入上交不完 善。张晓艳(2005)对中外商业银行的非利息收入进行了分析，她提出我国商业银行和 国际大银行非利息收入的差异比较及其原因是中外商业银行非利息收入构成差异明显； 中外商业银行非利息收入在总收入中的重要性差
9、异明显。形成这些差异的原因主要有法 律法规因素、外界竞争与监管压力、科学水平差异，此外，西方商业银行拥有先进的服务工具、丰富的经营经验和多种市场营销手段，我国商业银行的一些新兴业务还没有形 成一定的规模，中国的金融市场即不发达也不规范，金融工具品种少。非利息收入是商业银行收入的来源之一，那么必然会对商业银行的经营绩效产生影 响。娄迎春(2008)采用12家国内主要商业银行2000年到2005年之间的混合数据，实证 分析了非利息收入和经营绩效之间的关系。其发现现阶段我国商业银行的非利息收入占 营业收入的比重太小，所以非利息收入对银行资产和资本盈利能力的影响尚不明显；但 是，由于非利息收入所承担的
10、费用成本过高,使得非利息收入对银行的半期利润产生了 显著的负向影响。我国商业银行现阶段所实现的非利息收入对银行资产和资本的盈利能 力的影响尚不明显的原因有：我国商业银行现阶段实现的非利息收入占营业收入的比重 太小；单位非利息收入所承担的费用成本过高，使得非利息收入的提高不仅没给商业银 行带来收益，反而降低了银行的当期利润。娄迎春认为汽前，在国内金融市场的全面开放条件下,商业银行的传统业务已经受 到了严峻挑战，但传统的贷款利息收入在我国商业银行的营业收入中仍然占有绝大比 重，以中间业务为代表的非利息收入占比仍然严重不足。因此适时加大发展中间业务的 力度，提高非利息收入在营业收入中的比重，是我国商
11、业银行经营战略转型，谋求新的利 润增长点的必然选择。我国商业银行的中间业务普遍存在质量差、效益低等状况，中间 业务的发展与商业银行追求利润最大化的经营宗旨相矛盾，同时制约了银行业务创新品 种的扩大和规模的增加，其根本原因在于商业银行中间业务经营观念的落后，仍然以经 营传统业务的观念去经营中间业务。我国的商业银行的非利息收入业务如果要取得进一步的发展则需要进行创新。来荷 华(2010)在我国商业银行非利息收入业务创新的对策中提出创新商业银行非利息 收入业务的对策包括：业务种类创新，业务方式创新，客户关系创新，业务内容创新， 直接收费、按比例收费和收入返还以及按目标收费的收费方式创新，人才战略创新
12、。来 荷华认为银行要拥有一批专门从事非利息收入业务的人员，而不是由现有部门人员兼 职，要利用社会资源开展业务，也可以采用委托办理的方式。毕业 设计（论 文）开 题 报 告2.本课题要研究或解决的问题和拟采用的研究手段（途径）：（1）要研究的问题商业银行的非利息收入虽然在我国商业银行中的占比不大，但是随着时间和金融业 的发展非利息收入己经是现代商业银行的一项重要业务。其发展情况对我国商业银行以 后的发展具有较大的意义。本文会通过历年财务数据对我国上市商业银行的发展现状现 状进行分析。并对上市商业银行的非利息收入的构成进行分析。通过实证分析得出上市 商业银行非利息收入与商业银行的盈利关系。并且根据
13、我国商业银行的现阶段发展的状 况和发展中存在的缺陷，对我国商业银行的进一步的发展提出创新和发展的对策。（2）拟采用的手段本文选取我国十二家上市商业银行近8年的报表等相关的经济指标，分析我国上市 银行非利息收入的状况和非利息收入的构成。利用Eviews软件，分别建立建立资本收益 率与非利息收入占比的回归模型和资产收益率与非利息收入占比的回归模型并做实证分 析。从经济学角度，理论联系实际加上科学的数理分析，得出结论。最后在实证分析的 基础上提出有关建议。毕 业设计（论 文）开 题报 告指导教师意见：1. 对“文献综述”的评语：从提交的文献综述来看，学生是在查阅了比较丰富的相关文献的基础上完成的。对
14、 于商业银行非利息收入业务的现状进行了系统、全面的综述，从不同角度阐述了商业银 行非利息收入业务的现状问题。该文献综述达到了锻炼学生查阅文献，并对文献加工、 整理的能力的目的。2. 对本课题的深度、广度及工作量的意见和对设计（论文）结果的预测：本课题有一定深度，能够结合学生毕业实习的观察和分析，在数据资料研究的基础 上提取出具有现实价值的结论和建议。要求学生掌握并消化理论知识，并能够全面地观 察和分析我国上市商业银行非利息收入业务的现状，为理论运用于实际奠定一定基础， 因此在实际问题分析和解决方面工作量较大。本论文主要是基于我国上市商业银行非利息收入业务的现状进行分析，通过对数据 资料的比较研究和剖析来探讨理论应用于实际的问题，归纳出具有一定可行性的建议。 本课题对我国上市商业银行非利息收入业务的现状进行研究和实证分析，并给出相应对 策。指导教师：年 月 FI 所在专业审查意见：负责人：
