公司财务管理制度（精选7篇）

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1、公司财务管理制度（精选7篇） 公司财务管理制度（精选7篇） 现如今，制度使用的状况越来越多，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。制度究竟怎么拟定才合适呢？以下是我细心整理的公司财务管理制度（精选7篇），盼望能够关心到大家。 公司财务管理制度 篇1 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公

2、司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支方案，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核和掌握，督促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。 8、准时核算和上缴各种税金。 9、参加业务项目结算，参加采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款

3、审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款

4、事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后

5、到财务部报销； 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销； 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 财务部岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库； 2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表

6、； 3、保管好库存现金，确保其平安无缺，如有短缺要赔偿损失； 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章； 5、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票； 6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐； 7、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行； 8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐； 9、对其他应收、应收帐款准时催收清理；按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点； 10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰； 11、负责装订、管理睬计档案； 12、清晰工程

7、整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等； 13、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款； 14、根据各工程预算进行工程成本的掌握； 15、每月末准时督促各项目部报帐； 16、准时、精确核算各种原始票据，并制单入帐； 17、精确把握各项材料选购、分包劳务合同，按合同执行付款； 18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核； 19、编制和执行财务收支方案，拟订资金筹措和使用方案； 20、进行成本费用掌握、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益； 21、参加业务项目、选购

8、部与材料供应商的结算； 22、仔细贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议； 23、完成领导布置的其他工作。 财务基础工作规范 财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常详细工作进行指导和解释。 1、票据的种类： （1）外部取得的原始发票； （2）公司自制的差旅费报销单； （3）公司自制的支出证明单。 2、票据的报销要求： （1）外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清楚，包括客户名称（填写陕西艺林实业有限责任公司）、服务项目、金额（大小写应全都）、收款单位盖章、日期。 （2）公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、

9、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。 （3）公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于的确无法取得原始票据的状况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销；另一种为对于一次报销，票据特别多的状况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。 附则 本规定由总经理办公会负责解释。 本规定自发布之日起生效。 公司财务管理制度 篇2 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： （一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案

10、，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行状况，检查监督财务纪律。 （三）乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节省，合理使用资金。 （五）合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 （七）完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任担当。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。 第五条总会计师负责组织本公司的下列工作： （一）编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案，拟订

11、资金筹措和使用方案，开拓财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： （四）承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： （一）根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。 （二）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 （三）妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 （四）完成总

12、经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是： （一）仔细执行现金管理制度。 （二）严格执行库存现金限额，超过部分必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 （三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 （四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 （五）乐观协作银行做好对帐、报帐工作。 公司财务管理制度 篇3 第一章财务管理目的 第一条维护企业全部者的利益，按企业全部者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。 其次章财务管理工作职责 其次条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批

13、准，并监督其执行状况。 第四条每年初搜集公司的.生产经营方案，分季度对比方案执行状况，分析完成或未完成方案的缘由，报总经理。 第五条对公司的资产进行管理。 第六条规范企业财务行为。 第七条参加企业经营管理，各条块的财务人员应参加本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的状况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。 第八条执行公司会议制度，定期参与工作会议，汇报工作，解决问题。 第九条明晰企业总体资产状况。 第三章资产管理 第十条流淌资产的管理 第十一条固定资产管理 1、下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。 2、对于固定资产

14、其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。 3、低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。 第四章内部报销的管理 第十二条本规定适用于公司。 第十四条报表种类 1、旬报 2、资产负债表、损益表、报表分析 3、内部报表（依据公司的不同行业性质制定的内部报表） 第十五条上报时间 1、旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支状况，2日报告上月财务收支状况。遇节假日顺延。 2、资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。 3、各类内部报表：每月10日前上报。 第十六条报表要求 1、报表内容应真实、完整。 2、上报时间应准时。 3、在旬报中应准时反映特别的、不常有的财务收支状况，并具体附于文字说明。