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1、财务会计 KPI 指标财务会计指标企业（一）关键绩效指标（ KPI）序号指标指标定义功能考核依据1万元 工 资 销财政年度内的全部销售收入检测万元工资的投入产出效率， 勉励公司提高员工整体素售收入比例与当期全部工资成本的万元质和才能数的比值；2产品毛利率产品毛利 /产品销售收入检测分（子）公司当前经营模式的效率3利润总额肯定周期内完成的利润总额检测分（子）公司的经营成效4利润 总 额 增加率（本期利润总额上期利润总额） /上期利润总额检测分（子）公司不断优化经营模式，提高治理水平，追求利润最大化5集团 利 润 贡某分（子）公司利润总额 /集检测分（子）公司在全公司利润中的奉献度献率团公司利润总
2、额6资金沉淀率肯定周期内流淌资金用于固检测流淌资金的使用和周转效率定投资和补偿亏损的资金占用额占全部流淌资金总和的比例7资金周转率检测公司周转情形8910投资收益率资产负债率肯定周期内流淌资金的周转率税后利润 /实收资本负债总额 /资产总额检测分（子）公司的投资收益情形检测分（子）公司的资产负债情形生产治理指标序号指标指标定义功能考核依据1 产值肯定周期内完成的入库品总额检测肯定周期内的劳动生产总额2 生产 计 划 完成率实际生产完成量 /方案完成量检测生产部门生产方案完成情形3 按时交货率按时交货额 /方案交货额检测生产部门生产进度执行情形4 全员 劳 动 生产率总产值/员工总人数检测员工平
3、均生产值，确定全员劳动生产率5 设备折旧率设备折旧费用 /设备资产检测资产消耗占设备资产比率，以测定设备利用情形6 设备故障率设备故障检修费用 /产值检测设备资产的消耗在总产值中的比重7 工具消耗率工具消耗额 /产值检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好8 生产 安 全 事故发生数肯定周期内发生的安全生产事故数检测生产部门生产安全治理的成效9 生产 安 全 事故缺失率生产安全事故缺失额 /产值检测生产安全事故造成的生产缺失情形10 生产 安 全 事故处 理 的 与时性生产安全事故是否得到了与时有效的处理检测生产安全部门的工作情形11 生产 作 业 现 生产作业现场是否摆放整齐，检测生产作业车间
4、的现场治理情形场的干净、有 存放有秩序序性12成本掌握指标序号指标指标定义功能考核依据1 主营 业 务 成本总额2 制造 费 用 与主营 业 成 本比率3 制造 成 本 与主营 业 务 成本比率产品生产成本检测分（子）公司的主营业务成本，为分（子）公司降本增效供应依据制造费用 /主营业务成本检测制造费用在主营业务成本中的比例制造成本 /主营业务成本检测制造成本在主营业务成本中的比例4 治理费用在生产销售产品中所发生的治理费用5 营业费用在产品销售过程中发生的费用检测分（子）公司的治理费用比例检测分（子）公司的产品销售费用678910市场营销指标序号指标指标定义功能考核依据1 销售合同额肯定周期
5、内完成签订的销售合同总额2 销售收入肯定周期内完成的产品出厂总额3 货款回笼率肯定周期内回笼的销售货款总额/销售收入总额检测肯定周期内的营销成效检测肯定周期内的产品销售收入，以产品出厂为准检测肯定周期内的货款回笼情形， 促进公司销售部门提高效率4 营销、销售方案完成情形周期内营销、销售方案的完成、达成情形检测营销、销售方案的编制精确性和方案完成情形5 市场占有率产品销售收入 /产品市场总份额检测肯定周期内的市场占有情形6 营业 费 用 比率7 销售 收 入 增加率营业费用总额 /产品销售收入总额（本期销售收入上期销售收入） /上期销售收入检测肯定周期内的营销成效检测肯定周期内的销售增加情形8
6、客户中意度客户中意户数 /公司全部客户检测公司的客户中意度情形9 营业 费 用 达成率肯定周期内实际营销费用 /营销预算费用检测营销费用预算执行情形10 运输 费 用 达 肯定周期实际发生的运输费检测销售部门合理挑选运输单位，掌握运输成本户信成率用/方案预算费用11解决 客 户 投肯定周内解决的客户投诉数 /检测相关部门客户投诉的解决力度和成效诉率客户总投诉数12合同归档率周期内归档合同总数 /应归档检测销售合同是否与时归档合同数13销售 台 帐 的销售台帐记录是否精确检测销售台帐记录的精确性精确性14销售 往 来 记销售往来记录是否精确与时检测销售往来记录的与时性和精确性录的 与 时 性和精
7、确性15产品 标 识 制产品标识制作是否与时检测产品标识制作的与时性作的与时性16客户 信 息 管理的完成性客户信息是否完整并与时更新检测客户信息的完整性， 以与相关人员是否与时将客息更新17销售 结 算 工是否与时、精确地进行了销售检测市场部门是否与时、精确地进行了销售结算工作作进 行 的 与结算时性精确性质量治理指标序号指标指标定义功能考核依据1一次 检 验 胜利率一次检验胜利的产品数 / 检验的产品总数检测生产质量情形2品管 成 本 比品管成本 /产品销售收入检测品管成本占销货收入比率，为拟订品管方案与生产、重品管改进参考3质量 事 故 处质量事故处理是否与时有效检测品质治理部门在质量事
8、故处理方面的工作理的 与 时 性有效性4产品 抽 检 合抽检合格产品总数 /抽检产品检测产品生产质量，由品质保证部组织格率总数5客户 质 量 问对于客户质量问题的投诉是检测综合治理部门对客户投诉的质量问题解决的与时性，题处 理 的 与否与时有效精确性时性有效性6质量 体 系 评审不 符 合 项年度质量体系评审发生的不符合项数检测公司质量体系治理的完整性、精确性数7质量 检 验 的产品检验差错数 / 检验产品总检测产品检验人员的检验精确性和水平差错率数8供方 质 量 检供方质量检验资料是否完整、检测质量检验人员日常工作的情形验资 料 的 保管情形9技改 项 目 的完成率精确技改项目完成数 / 技
9、改项目方案数检测公司技改项目的完成情形10人力资源指标序号指标指标定义功能考核依据1 员工增加率（本期员工数上期员工数）/上期员工数检测周期内员工增加比例2 员工 结 构 比例各层次员工的比例安排状况检测人力资源结构的合理性3 关键 人 才 流失率肯定周期内流失的关键人才数/公司关键人才总数检测公司关键人才的流失情形4 工资增加率（本期员工平均工资上期员工平均工资） / 上期员工平均工资检测工资增加情形5 人力 资 源 培训完成率6 部门 员 工 出勤情形7 薪酬 总 量 掌握的有效性8 人才 引 进 完成率周期内人力资源培训次数 /方案总次数部门员工出勤人数 /部门员工总数肯定周期内实际发放
10、的薪酬总额/方案预算总额肯定周期实际引进人才总数 /方案引进人才总数检测人力资源部门培训方案的执行情形检测部门员工的出勤情形检测人力资源部门在薪酬总额掌握方面的有效性检测人力资源部门的聘请方案完成情形9 考核 工 作 完 公司绩效考核完成的是否与检测人力资源相关部门在绩效考核方面的有效性成的 与 时 性 时、精确精确性10选购供应指标序号指标指标定义功能考核依据1选购 计 划 完成率当期选购实际完成数 /当期物料需求方案检测选购部门选购方案的完成情形2选购 成 本 降低率（上期选购成本本期选购成本） /上期选购成本检测选购部门降低选购成本的成效3供应 商 一 次交检合格率供应商一次交货合格的次
11、数 /该月全部供应商交货次数检测选购供应部门对选购进程、选购质量掌握的情形4供应 商 信 息治理供应商、外协商信息的完整性、精确性检测选购供应部门是否与时录入供应商和外协商信息，与是否与时更换以5选购 积 压 物资处 理 的 与是否与时有效地处理了仓库积压物资检测选购供应部门对库存积压物资处理的与时性6时性选购 资 金 使肯定周期内选购资金付款数 /检测选购供应部门的选购资金使用情形用情形选购物资的总额78序号1指标研发 计 划 完成率指标定义当期按方案完成的研发项目数占当期方案完成的研发项目数的比例是否与时将技术图档更换功能检测技术部门的研发方案完成情形考核依据2检测技术中心技术图档更换的成
12、效34技术 图 档 更改的与时性技术 出 图 的与时 性 准 确性标准 化 审 查的差错率是否依据生产进度与时精确的出图检测技术部门的工作成效标准化审查差错次数 /标准化审查总次数检测标准化人员的工作成效5678910产品技术设计指标仓库库存指标序号指标指标定义功能考核依据1 总库存金额月底全部库存产品按入库成本价格运算的总金额检测分（子）公司的库存情形，促进销售部门加强销售， 为生产部门合理支配生产供应依据2 总库存数量月底全部库存产品数量检测分（子）公司的库存情形，促进销售部门加强销售，为生产部门合理支配生产供应依据3 物资 入 库 差错率4 物资 领 用 差错率5 报表、台帐出错率6 仓库 环 境 审查7 标准 库 存 量与实 际 库 存量比率入库差错次数 /入库总数 检测
