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1、Chapter 9,Trade Barriers,Trade barriers come in many varieties. Generally they consist of either tariffs or subsidies, quantitative restrictions or encouragements, on either imported or exported goods, services and assets. In this chapter we describe many of the barriers that countries have implemen
2、ted or have proposed implementing. Trade barriers:,Tariff Barriers: are duties imposed on goods which effectively create an obstacle to trade.,Tariff Barriers 1. Import Duties 2. Import Surtax,Duty: Specific Duty Ad Valorem Duty Mixed duties,Specific Duty is a levied at the rate of so much per unit,
3、 pound, kilo or gallon. Specific duties are often levied on foodstuffs and raw materials. E.g. the specific duty of one product might be U.S.$10 per unit, while on another it might be U.S.$ 0.25 per pound.,如欧盟1992年的税则规定，每100升香槟酒征收40欧洲货币单位的关税。 中国也对啤酒、原油、感光胶片等进口货物采用从量税的课税标准。 征收从量关税的特点是手续简便，可以无须审定货物的规格
4、、品质、价格，便于计算。因单位税额固定，对质量次、价格廉的低档商品进口与高档商品征收同样的关税，使低档商品进口不利，因而对国内同等产品保护作用比较大。为此，有的国家大量使用从量关税，尤其被广泛适用于食品、饮料和动、植物油的进口方面。美国约有33税目栏是适用从量关税的；挪威从量关税也占28。,Ad Valorem Duty are levied on the basis of the products value. The value of import goods usually refers to their C.I.F. value, and that of export goods, t
5、heir F.O.B. value with export duties deducted. For example 10, 25 or 35 percent.,3. Mixed duties：a combination of specific and ad valorem duties. （1） Compound duty 征税时同时使用从量、从价两种税率计征，以两种税额之和作为该种商品的关税税额。复合税按从量、从价的主次不同又可分为两种情况：一种是以从量税为主加征从价税，即在对每单位进口商品征税的基础上，再按其价格加征一定比例的从价税。另一种是以从价税为主加征从量税，即在按进口商品的价格征
6、税的基础上，再按其数量单位加征一定数额的从量税。 （2） Alternative duty 指对某种商品同时订有从量和从价两种税率，征税时由海关选择其一种征税，作为该种商品的应征关税额。一般是选择税额较高的一种税率征税，在物价上涨时使用从价税，物价下跌时使用从量税。有时，为了鼓励某种商品的进口，或给某出口国以优惠待遇，也有选择税额较低的一种税率征收关税的。 混合税结合使用了从量税和从价税，无论进口商品价格高低，都可起到一定的保护作用。目前世界上大多数国家都使用混合税，如美国、欧盟、加拿大、澳大利亚、日本，以及一些发展国家如印度、巴拿马等。我国实行的也是混合税。,Non-tariff Barri
7、ers (NTB) are barriers used by the government to reduce imports, other than a simple tariff on imports. （1）Import Quota System （2）Voluntary Export Quotas （3）Import license（4）Foreign Exchange Control（5）Monopoly of ImportExport State （6）Discriminatory Government Procurement Policy （7）Customs Valuation
8、（8）Advanced Deposit （9）Technical Barriers to Trade,1 Import Quota System （1）Absolute Quotas 绝对配额制是制在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，就不准进口。绝对配额在实施中又可以分为全球配额和国别配额。 全球配额：指把所有国家或地区作为发放配额的一个统一对象的配额制度。 国别配额：指将总配额按国别或地区分配给固定的配额，各国超过规定的配额就不准进口。国别配额根据配额的决定方式可以分为自主配额和协议配额。 自主配额：又称单方面配额，指由进口国家或地区完全自主地、单方面强
9、制规定在一定时期内从某个国家或地区进口某种商品的配额。 协议配额：又称双边配额，是指由进口国家和出口国家政府或民间团体之间协商确定的配额。由于自主配额容易导致贸易纠纷和贸易报复，一些国家便采用协议配额，以缓和彼此之间的矛盾。,（2）Tariff Quotas 关税配额是指对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税和免税待遇；对于超过配额的进口商品则征收较高的关税或征收附加税或罚款。 关税配额按照商品进口的来源，可以分为全球性关税配额和国别关税配额。按照征收关税的目的，可以分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。,2. Voluntary Export
10、 Quotas 又称自动限制出口，是指出口国家或地区在进口国的压力下，自动规定在一定时期内特定商品对进口国的出口额度，超过额度即禁止出口。 3. Import license 进口许可证制是指进口国家规定某种商品进口必须事先领取许可证，没有许可证不准进口的管理制度。通常进口许可证由进口国外贸主管机构发给本国的进口商，有时进口国也把这种权利交给出口国自行分配。,4. Foreign Exchange Control （1）什么是外汇管制 外汇管制是指一国政府为了达到维持本国货币的汇价和平衡国际收支的目的，以法令形式对国际结算和外汇交易实行限制的一种制度。 （2）外汇管制的优点 限制进口商品的数量
11、、种类和来源地，改善国际收支； 防止资金外流； 保护民族工业，保护国内消费市场，尤其是要素市场，即谋求封闭经济条件下的内部均衡。 （3）外汇管制的弊端： 进口商无法自由地选择市场、商品，因而难于从最具有比较优势的市场购买最廉价的商品； 由于进口受到外汇供给的严格限制，进口商品供给难以满足国内需求，引起进口商品在国内价格的上涨； 无法获得对外贸易的动态利益。对外贸易是国际分工的结果，阻塞了对外贸易也就是阻塞了国际分工，无法享受由于国际分工发展带来的动态利益。,5. Monopoly of ImportExport State 进口和出口国家垄断是指在对外贸易中，对某些或全部商品的进、出口规定由国
12、家机构直接经营，或者是把某些商品的进口或出口的专营权给予某些垄断组织。前面一种情况称为对外贸易国家垄断，后面一种情况称为进出口专营。 6. Discriminatory Government Procurement Policy 是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。歧视性政府采购政策是国际贸易中一种常见的非关税壁垒措施。其宗旨是在通过对外国供应者不利的差别待遇，限制其产品出口，保护本国生产者，提高国内就业水平。,7. Customs Valuation 海关估价是一国海关为执行关税政策和对外贸易政策的需要而进行的一项日常工作。正常的海关估价遵循公平、统一、中性的原则
13、和符合国际贸易实际和国际贸易发展的需要的原则。但是，一些国家为了达到增加进口商品的关税负担，限制进口商品数量的目的，制定了一些不合理的海关估价制度，设法提高进口商品的完税价格或适用关税税率。我们把这样的海关估价制度称为专断的海关估价。 8. Advanced Deposit 又称进口存款制。在这种制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的机构或银行无息存入一笔本国货币现金，才可以报关进口商品，存款经一定时间后发还给进口商。,9. Technical Barriers to Trade 指为了限制进口所规定的复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定以及商品包装和标签规
14、定。 这些标准和规定往往以维护生产、消费者安全和人民健康的理由而制定的。有些规定十分复杂，而且经常变化，往往使外国产品难以适应，从而起到限制外国商品进口和销售的作用。这些规定在一定条件下成为进口国家限制进口的技术性贸易堡垒。包括技术标准、卫生检疫规定、商品包装和标签的规定、绿色壁垒等。,关税壁垒和非关税壁垒的主要区别： （1）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性 关税税率的制定，要求具有相对的稳定性。这在需要紧急限制进口时往往难以适应。非关税壁垒措施的制定通常采取行政程序，比较便捷，能随时针对某国的某种商品采取相应的措施，较快地达到限制进口的目的。 （2）非关税壁垒比关税壁垒能更有效地限制进口 关税壁垒是通过征收高额关税，提高进口商品的成本和价格，削弱其竞争能力，从而间接地达到限制进口的目的。但如果出口国采用出口补贴，商品倾销等办法来降低出口商品的成本和价格，关税往往难以起到限制商品进口的作用。但是非关税壁垒措施，则更能有效地起到限制进口的作用。 （3）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性 关税率确定以后，要依法执行。任何国家的出口商都可以了解，但一些非关税壁垒措施往往并不公开，而且经常变化，使外国出口商难以对付和适应。,
