-2-目目 录录020103操作流程操作流程名词解释名词解释系统介绍系统介绍04工作说明工作说明-3-名词解释名词解释预列预列转资转资Ø预定可使用状态：根据省公司定义，以项目完成初验其资产即达到预定可使用状态Ø预列：对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的项目产生的在建资产，根据工程实际发生的费用等资料暂估转入固定资产Ø转资：待项目所涉及产生的费用完全确定，办理竣工决算后，财务部按实际成本调整原来的暂估价值，确定转为固定资产小结：由于真正的小结：由于真正的“ “转资转资” ”环节已处于项目的收尾阶段，且主要涉及财务账面处理环节已处于项目的收尾阶段，且主要涉及财务账面处理 因此，我们一般意义上指的因此，我们一般意义上指的“ “转资转资” ”即是即是“ “预列预列” ”的操作4-名词解释名词解释在建资产在建资产在用资产在用资产Ø在建资产：指资产领用出库，尚未验收移交给维护部门这段时间内为在建资产Ø在用资产：资产已经完成验收移交给维护部门，即在用资产小结：根据公司小结：根据公司《《资产管理一体化操作手册（资产管理一体化操作手册（2.02.0版版) )》》的要求，资产管理是从在建的要求，资产管理是从在建 到在用的全过程管理。
从实物管理的角度，在建资产到在用资产的标志即项目验收到在用的全过程管理从实物管理的角度，在建资产到在用资产的标志即项目验收 通过从价值管理的角度，即是完成转资的操作从价值管理的角度，即是完成转资的操作5-名词解释名词解释结算结算Ø项目结算：项目验收通过后，向对方支付款项结算金额按合同约定，通过内部审计或外部造价事务所审核决算决算Ø项目决算：项目建设部门根据初验与终验期间资产调整情况，同时确认项目各单项工程的结算审计已全部完成财务部办理项目竣工决算，封帐关闭项目小结：根据公司小结：根据公司《《资产管理一体化操作手册（2.0版)》的要求，项目完成不再是以 项目验收，完成结算为标志而是项目建设部门发起，配合财务部门完成项目的竣 工决算为标志6-名词解释名词解释资本开支资本开支Ø工程建安费用：以工程施工 、设计、监理等合同金额列 帐 Ø工作量：完成比例按照《投 资计划统计管理办法 2.0》 中各专业的统计口径测算 Ø设备费用：以统计时点采购 设备到货入库的费用记列 转资率转资率Ø转资额：即项目完成初验后，完 成资产暂估入账的金额《投资 项目初步竣工决算报表》（表一 ）工程建安费用+（表二）设备 费用。
Ø转资率：今年省公司下达转资率 75%的考核指标考核范围为全公司的投资项目） 资本性开支=工程建安费用×工作量完成比例 +设备费用 工程转资率=年度工程转资额/工程累计资本开支总额×100%小结：为保证全年的投资计划完成，资本开支总额必须足够大而公式表明投资小结：为保证全年的投资计划完成，资本开支总额必须足够大而公式表明投资 计划完成率与转资率二项指标是相互制衡的关系因此，必须提高资本性开支的计计划完成率与转资率二项指标是相互制衡的关系因此，必须提高资本性开支的计 划性，提前做好资本性开支预测划性，提前做好资本性开支预测 -7-目目 录录010203操作流程操作流程系统介绍系统介绍名词解释名词解释04工作说明工作说明-8-系统介绍系统介绍Ø 功能：实现所有资产的 价值管理，及其他财务 核算的功能 Ø 主要使用部门：财务部 Ø 备注：由省公司开发MIS 管理信息系统Ø 功能：实现所有物料实 物管理，入库、出库等 Ø 主要使用部门：行政服 务中心 Ø 备注：由省公司开发， 能够与mis系统信息接口 Ø 功能：实现所有在建、 在用资产的动态跟踪管 理 Ø 主要使用部门：项目建 设部门。
Ø 备注：珠海开发的，与 lis、mis无接口LIS 物流信息系统DATAMS 动态资产管理系统-9-系统介绍系统介绍DATAMSLIS （物料实物管理）MIS （资产价值管理）物料—实现过程管理—资产难点三：系统操作繁琐，需LIS、DATAMS、MIS三个系统数据始终保持一致 如有差异，都需要项目建设部门进行调整难点一：流程涉及多，从采购、入库、出库、调拨、验收涉及建设的全过程难点二：跨越部门广，涉及综合部、行政中心、建设部门、财务部等部门10-目目 录录0102系统介绍系统介绍03操作流程操作流程名词解释名词解释04工作说明工作说明-11-操作流程操作流程领料调拨验收转资操作转资领料前准备工作：新增项目一、1、MIS系统在省公司下达任务书时已经由省公司统一录入； 2、LIS系统与MIS有接口，系统信息一致 3、DATAMS系统，项目任务书下达一周内，由项目建设部门（项目管理 室）填报相关信息OA邮件于网络部（刘春萍），录入系统 （备注：信息包括项目名称、项目编码、项目经理、项目期限等）新增节点二、1、DATAMS系统，地点新增分两种情况-需要选址的和不需要选址的，需要选 址的以OA发布选址公告的形式新增（建设支撑室），不需要选址的可由（项目 经理)直接通过邮件申请新增；2、 MIS系统，网络部接到项目建设部门的申请表审核后在动态系统上添加新 增地点信息，并将新增资产地点申请表反馈项目建设部门，项目建设部门(项目 经理）在省公司ERP系统维护平台上提交新增资产地点维护申请。
3、 LIS系统与MIS有接口，系统信息一致12-操作流程操作流程领料调拨验收转资操作转资领料前准备工作：WBS节点 维护三、1、MIS系统，项目经理需要将领料时会使用到的节点添加到相应的项目下； 2、LIS系统与MIS有接口，由行政服务中心（物资室）更新一次项目，信息即保持一致 3、DATAMS系统，不需要此步骤操作小结：经过以上三个步骤，小结：经过以上三个步骤，MISMIS、、LISLIS、、DATAMSDATAMS三个系统具备一致的项目信息及三个系统具备一致的项目信息及 节点信息，具备领料条件节点信息，具备领料条件13-操作流程操作流程领料调拨验收转资操作转资关注点：1、物料申领人填写物料申领单，申领物料需按项目、安装地 点申领；2、项目经理需对物料申领单的准确性进行审核，审核的内容 包括申领物料的种类、数量、所属项目、安装地点等3、物料申领人员在物料申领后48小时内须将物料安装到站点 ，并在安装完成后粘贴设备条码领料流程1、领料时才发现节点不存在； 2、三个系统节点信息不同步，行政中心无法发料，影响工期；存在问题-14-操作流程操作流程调拨领料验收转资操作转资在建资产移交维护前，调拨由项目建设部门负责…Ø 站点间调拨Ø 项目间调拨Ø 站点间调拨Ø 项目间调拨1、调拨信息记录不全 2、调拨不及时，无法实施动态管理存在问题动态资产管理系统LIS系统（MIS信息同步）-15-操作流程操作流程验收领料调拨转资操作转资要求：制作《初步竣工决 算表套表》•套表填报齐全•项目核算以单项合同为单位•表一与表二对应发布验收通知核对资产清单（表二）验收过程存在问题：•验收通知未附初步竣工决算•混项目做资产表•资产表与合同信息未独立对 应核对动态资产系统核对人：财务资产 代维修改人：项目经理交付件：修改后的 《资产表》核对现场核对人：财务资产代 维、项目经理、维护 部门修改人：项目经理交付件：三方签章的 《资产表》一式四份存在问题：•验收后无签字确认的资产表•三方签章不及时•不修改差异信息准备过程发布验收纪要内容包含： •项目名称 •项目编号 •验收明细站点 •建设部门及参与部门 附件包含： •初验报告（PDF)、 •签章后资产表（PDF）、 •初步竣工决算表（excel）存在问题：•纪要中项目信息不明确•无上传PDF文件•上传的PDF文件无签名•纪要严重滞后 结束禁止多个项目 合并出一份纪要-16-操作流程操作流程验收领料调拨转资操作转资•签章后资产表（ PDF)•最终套表（excel）•MIS上项目的WBS 站点已分解准备转资步骤责任人：项目经理核对每月需转资验收纪要 清单确认：•与财务部确认•与经办人确认资料一致：•PDF与套表一致•套表与系统一致汇总至财务部责任人：建设部门（项 目管理室）操作系统操作：•LIS调拨•MIS维护表格完善•修改启用时间•添加任务号责任人：项目经理-17-目目 录录0102系统介绍系统介绍04工作说明工作说明名词解释名词解释03操作流程操作流程-18-工作说明工作说明q导致存在差距的因素Ø GSM11A因省拨物资未及时下拨，导致年底未能及时转资完毕Ø 年底为了完成投资计划，12月集中签订了一批合同。
由于这批合同尚未验收，不具备转资条件造成分母很大 ，转资率偏低Ø 历史旧项目没有及时转资截至07年底，我公司“工程转资率”总账转资率为79%，明细转资率49%全省均以总账转资口径上报，若以明细转资口径衡量，与考核目标有较大差距）07年回顾-19-工作说明工作说明08年工程中心转资任务：截至07年底，年底未转资的在建工程总值约为5268万元，加上今年计划下达 的1.34亿元，08年工程管理中心需转资额度约为1.87亿元为达到75%的“工程转资 率”目标，工程中心08年“转资额”至少需完成1.40亿元年度在建工程期初资本性开支工程累计 投入转资 率在建工程转资额20085268万元 （历史项目未转资 额）1.34亿元 （下达的投资计 划）1.87亿元75%1.40亿元 （基本目标）即：75％＝ 5268万元＋1.34亿元1.40亿元-20-工作说明工作说明08年工程管理中心转资进度安排：08年的在建项目，3月启动，4月开工，年中陆续完工由项目的周期性决定， 下半年才是转资的高峰期08年前立项的项目，已具备转资条件为合理安排进度，应尽量安排在上半年 完成转资阶段工作内容预计累计转资 额第一阶段（08.4-08.6）清理阶段，清理具备转资条件的历史项目完成 其转资。
5000万元第二阶段（08.7-08.9）推进阶段，08年在建工程一旦具备条件，即转 资8000万元第三阶段（08.10-08.12 ）冲刺阶段，完成全年的转资任务1.4亿元-21-工作说明工作说明n与项目经理签订当月转资确认表每月16日，项目管理室以邮件形式发出当月应转资单项项目汇总表，两个工作日内与项目 经理签订当月单项工程转资确认表n建立考核机制项目管理室以项目经理为单位，根据当月转资情况，进行每月转资考核考核取数出处： 事务所、财务部、行政服务中心n建立通报机制每月15号前项目管理室根据上月各项目转资情况进行通报，抄送财务部、网络部，行政 服务中心考核与通报Thanks For Your Time感谢谢聆听，敬请请指正。