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创业板股份支付案例

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创业板股份支付案例_第1页
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天壕节能( 2012年 3 月 9 日过会) -未作股份支付处理股权激励情况: 2009年 12 月 18 日,经天壕有限股东会审议通过,德之宝将合计1,352万元出资额以676 万元的价格转让给王祖锋等9 名公司核心人员2009 年 12 月 19 日,经天壕有限股东会审议通过,王祖锋等10名自然人以1.75元/1 元出资额的价格向天壕有限合计增资1,951.25万元,其中认缴注册资本1,115万元,其余836.25万元计入资本公积 2010 年 2 月 11 日,天壕有限就该次股权转让及增资办理了工商变更登记手续,并获得新的营业执照同期 PE入股情况: 2010年6月8日,经天壕有限股东会审议通过,中诚信方圆等9家法人及其他组织以 2.80元/1 元出资额的价格向天壕有限合计增资16,002 万元,其中认缴注册资本5,715万元,其余 10,287 万元计入资本公积银邦金属( 2012年 4 月 13日过会) -未作股份支付处理股权激励情况: 为了有效激励公司主要管理人员、技术骨干、销售骨干,增强核心队伍的稳定性, 2010年9月29日,银邦有限召开股东会,全体股东一致同意沈健生将其持有的银邦有限 613,876.08 元出资额(出资比例0.8543%)以每 1元出资额 1元的价格转让给秦芳、凌亚标、邹鸣、张稷等42名自然人。

同期 PE入股情况: 2010 年7 月5 日,银邦有限召开股东会,全体股东一致同意银邦有限注册资本由 5,800 万元增加至 7,185.84 万元,增加的部分由新股东杨大可认缴,认缴资金于 2010 年9 月25 日之前缴足股东沈健生和沈于蓝放弃本次增资扩股的优先认购权截止2010 年9 月25 日,新股东杨大可以现金方式增资1,385.84 万元(出资 13,800 万元,超出部分计入资本公积),占增资后注册资本的比例为19.29% ,入股价格为 9.96元泰格医药( 2012年 4 月 10日过会) -未作股份支付处理股权激励情况: 2009 年12 月28 日,出让方施笑利和QM8 与受让方 Wen Chen 签订了《股权转让协议》,施笑利将其持有的泰格有限0.85%(25.5 万元人民币的注册资本)的股权作价 39.27 万元人民币转让给Wen Chen;QM8 将其持有的泰格有限0.65%(19.5 万元人民币的注册资本)的股权作价30.03 万元人民币转让给 Wen Chen,股权转让价格参照公司截至 2008 年12 月31 日的净资产确定为1.54 元/ 股2009 年12 月28 日,出让方徐家廉和宫芸洁与受让方Hongqiao Zhang 签订了《股权转让协议》,徐家廉将其持有的泰格有限0.84%(25.2 万元人民币的注册资本)的股权作价38.808 万元人民币转让给Hongqiao Zhang;宫芸洁将其持有的泰格有限0.16% (4.8 万元人民币的注册资本)的股权作价 7.392 万元人民币转让给Hongqiao Zhang,股权转让价格参照公司截至 2008 年12 月31 日的净资产确定为1.54 元/ 股。

Wen Chen和Hongqiao Zhang均为公司高管)2009年12月23日,经睿勤投资全体股东审议表决,股东会决议同意向泰格有限增资,以71.1413 万元的价格购买并持有泰格医药46.1956 万元股权(每股 1.54元),占泰格有限注册资本的 1.3%睿勤投资为员工持股公司)华灿光电( 2012年 3 月 14日过会) -未作股份支付处理股权激励情况: 考虑到公司核心团队成员在公司创业过程中的贡献,同时,为保证核心团队的稳定性,增强公司的凝聚力,华灿有限拟建立主要管理人员、业务骨干人员持股的机制 2010 年9 月28 日,华灿有限董事会通过决议,同意武汉友生出资450.53 万元认缴华灿有限等额新增注册资本武汉友生为公司高管持股公司同期 PE入股情况: 为突破产能瓶颈, 取得进一步发展所需资金,华灿有限决定再次增资扩股 2010 年10 月22 日,华灿光电董事会通过决议,同意国富永钦、国富永钤、金石投资和金智汇富共出资20,000 万元对华灿有限增资,华灿有限注册资本由9,010.66 万元增至 10,011.84 万元 2010 年10 月28 日,国富永钦、国富永钤、金石投资和金智汇富与华灿有限及原股东签署了增资协议。

此次增资价格约为20 元/1 元注册资本掌趣科技( 300315 ,2012年 5 月 11日发行) -未作股份支付处理股权激励情况: 2010年 5月 28 日, 姚文彬、金海兰将其持有掌趣有限的41.90万元出资,以零对价转让给杨闿杨闿系公司副总裁)同期 PE 入股情况: 2010年 5 月 28 日,金海兰将其持有掌趣有限的4 万元出资,以60万元对价转让给周晓宇,邓攀将其持有掌趣有限14.60万元出资,以219 万元对价转让给周晓宇同有科技( 300302 ,2012年 3 月发行) -未作股份支付处理股权激励情况: 2010年 9 月 6 日,同有有限股东会审议通过,公司增加注册资本450万元,沈晶等15 人以货币出资900万元认缴 450万注册资本存储行业是典型的技术和智力密集型行业,人力资源是存储厂商的核心竞争要素之一,本次增资的人员涉及公司核心管理人员、业务骨干及老员工,目的在于通过持有股权的方式继续吸引和保留上述人才,保持公司长久竞争力本次增资的价格为每份出资额2元,系以 2009年 12 月 31日经审计的每股净资产2.02元为参考, 经各方协商一致确定同期 PE 入股情况: 2010年 9月 16 日,同有有限股东会审议通过,(1)公司增加注册资本 365.8万元, 东方富海出资2,327.5万元认缴注册资本256.1万元; 常州华软出资997.5万元认缴注册资本109.7万元;( 2)周泽湘、杨永松、佟易虹分别向东方富海转让36.6万元出资额, 分别向常州华软转让15.7万元出资额。

本次增资及股权转让的作价均为每元出资额价格为9.09元, 该价格系经共同协商, 以同有有限2010年预测的净利润3,000.00万元为基础,按照约11 倍市盈率测算后合理确定的任子行( 300311,2012 年 4 月 25发行) -未作股份支付处理股权激励情况: 2010 年1 月,景晓军、蔡红红夫妇把公司15%的股权转让给 2010 年新设立的核心员工持股公司华信远景,同时在2010 年1 月把公司合计 3.10%的股权分别转让给古元、 吴宁莉、沈智杰、唐海林、师召辉五名公司核心人员,在2010年1 月、2010 年8 月核心员工以受让华信远景股权的方式间接持有公司7.12%的股权,入股价格均为每股1元同期 PE入股情况: 2010 年6 月公司通过增资方式募集资金2,400 万元,入股价格为4元每股,主要用于购臵办公场所,以解决北京分公司办公场所拥挤的问题;新增股东天津东方富海为资本实力较强的专业投资机构,具有丰富的管理经验和先进的管理理念,对提升公司的管理水平给予了积极的帮助麦格米特( 2012年 4 月 18日被否) -已作股份支付处理2011年 3 月 8 日,本公司股东大会决议向高军等14位职工增发新股1,290,000股,增发价格每股人民币2.20元, 总价款人民币283.80万元。

综合考虑新增股东取得股权的时间、锁定期限、 公司盈利状况变化等因素,本公司参考无锡TCL 创投于 2010年 12 月的入股价格,将此次增发新股的公允价值确认为每股人民币5.81元,此次增发新股的公允价值总额为人民币7,494,900.00元,扣除职工为获取该股份所支付的对价人民币2,838,000.00元,该授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付权益工具的公允价值为人民币 4,656,900.00元。

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