1北京同仁堂股份有限公司北京同仁堂股份有限公司北京同仁堂股份有限公司北京同仁堂股份有限公司投资管理办法投资管理办法投资管理办法投资管理办法 第一第一第一第一章章章章 总则总则总则总则 第一条第一条第一条第一条 为加强北京同仁堂股份有限公司（以下简称“公司”）投资活动的管理，规范公司的投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（下称《公司法》）、《上海证券交易所股票上市规则》 及其他有关法律、 法规以及 《北京同仁堂股份有限公司章程》 （以下简称 《公司章程》），并结合公司具体情况制定本办法 第二条第二条第二条第二条 本办法规定了公司投资管理的内容、决策原则、决策权限及管理程序 第三条第三条第三条第三条 本办法所指投资是公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术、土地使用权等无形资产作价投资，进行的各种形式的投资活动包括股权投资、债权投资和其他投资等，其形式表现包括但不限于投资兴办经济实体、增资扩股、股权转让、固定资产投资、委托贷款、购买股票或债券等。
第四条第四条第四条第四条 投资管理包括公司对外及对子公司、 参股公司各种投资行为的审查、上报、决策、履行审批手续；外派管理人员的任免、考核；对投资项目经营项目的监管以及投资效果的后续评价等行为 第五条第五条第五条第五条 本办法适用于公司的全资子公司、控股子公司和参股公司（以下简称子公司） 的设立、 追加投资以及由其参与决策、 经营或再投资的全部投资行为 第六条第六条第六条第六条 公司投资的原则： （一）遵守国家法律、法规及规范性文件的规定； （二）符合国家产业政策和公司发展战略； （三）有利于形成规模效益，增强企业核心竞争力； （四）坚持效益优先，注重风险防范，保证资金的安全运行 第二章第二章第二章第二章 组织管理机构及决策权限组织管理机构及决策权限组织管理机构及决策权限组织管理机构及决策权限 第七条第七条第七条第七条 公司股东大会为投资的最高决策机构，董事会和经理办公会在其权限范围内，对各种投资作出审议决策，其他任何部门和个人无权作出投资决定 2第八条第八条第八条第八条 董事会战略与投资委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并提出建议。
第九条第九条第九条第九条 公司的投资行为由证券部、财务部、投资管理部、审计部会商管理 第十条第十条第十条第十条 证券部负责对公司股权投资、产权交易、公司资产重组等文件的管理，以及重大投资行为的信息披露工作 第十一条第十一条第十一条第十一条 财务部负责公司投资的财务管理工作，负责将公司投资预算纳入公司预算管理体系，并协助相关部门办理评估、审计、出资手续、税务登记、银行开户、出资证明文件等工作 第十二条第十二条第十二条第十二条 投资管理部负责监控子公司运营情况，并组织年度对外派管理人员的考核 第十三条第十三条第十三条第十三条 审计部负责投资行为的内部审计工作，并根据相关规定，对公司所属子公司及投资兴办的其他经济实体进行审计与督导 第十四条第十四条第十四条第十四条 董事会对投资事项的审批权限按《公司章程》及上海证券交易所《上市规则》的有关规定执行 公司股东大会授权董事会运用公司资产进行对外投资的权限为： 风险投资（1.法律、法规允许的对流通股票、期货、期权、外汇及投资基金等金融衍生工具的投资；2.法律、法规允许的对高新技术产业的投资 ）运用资金总额累计不得超过公司净资产的百分之二十， 单项风险投资运用资金不得超过公司净资产的百分之十。
非风险投资，在法律、法规及本章程允许的范围内，董事会可以运用公司资产对本条规定的风险投资以外的项目进行投资， 资金总额累计不得超过公司净资产的百分之三十，单项非风险投资运用资金不得超过公司净资产的百分之十 第三章第三章第三章第三章 投资的管理程序投资的管理程序投资的管理程序投资的管理程序 第十五条第十五条第十五条第十五条 公司对外投资立项，应编制可行性研究报告，进行论证后，备齐以下申报材料，报公司有关部门： （一）项目投资申请报告； （二）投资企业对投资项目的投资决定或决议； （三）项目可行性研究报告； （四）有关合同或协议草案； 3（五）投资资金来源说明书； （六）合作方的有关资信证明文件； （七）政府许可文件； （八）其他相关文件 第第第第十六条十六条十六条十六条 子公司在有投资意向时，应先同公司相关管理部门做好事前沟通工作子公司投资事项通过其内部程序审定后，先将投资项目申报资料报本公司相关管理部门审批并按规定权限履行决策及备案程序 本公司委派到子公司的董事应按照公司相关管理规定，认真履行职责 第十七条第十七条第十七条第十七条 公司已投资设立并存续经营的子公司再投资，须依据公司发展战略以及对其的定位和实际经营情况提出投资申报，并进行初步项目论证；投资项目也可由公司相关部门根据公司发展战略与规划， 结合公司的实际情况提出投资建议。
第十八条第十八条第十八条第十八条 公司及子公司的重大投资项目，在备齐申报材料后，由公司经理办公会进行初审，签发立项意见书，并报董事会战略与投资委员会备案 第第第第十九十九十九十九条条条条 投资项目由经理办公会评审后，签发书面意见，并向战略与投资委员会提交正式提案 第二十条第二十条第二十条第二十条 战略与投资委员会根据经理办公会的提案召开会议，进行讨论，并将讨论结果提交董事会，同时反馈给相关执行部门和经理办公会必要时，战略与投资委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付 第二十第二十第二十第二十一一一一条条条条 董事会根据其权限范围对投资事项作出决策， 超出决策范围的，应提交股东大会审议 第二十第二十第二十第二十二二二二条条条条 公司应组织相关部门或单位对项目实施进展情况进行指导、监督与控制，并参与投资项目的审计、终（中）止清算与交接工作 第二十第二十第二十第二十三三三三条条条条 公司相关部门应根据投资项目的进度、投资预算的执行和使用情况以及存在的问题编制定期报表，并向公司主管领导汇报项目在投资建设执行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需经原投资审批机构批准。
第二十第二十第二十第二十四四四四条条条条 公司应对投资项目进行投资后评价， 包括项目绩效、 项目影响、投资目标实现和持续能力评价 公司可视情况委托中介机构进行投资后评价并形 4成相关报告 第二十第二十第二十第二十五五五五条条条条 公司监事会及相关部门（包括但不限于财务部、审计部等）应依据其职责对投资项目进行全程监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理 第二十第二十第二十第二十六六六六条条条条 凡涉及固定资产投资的项目，按公司相关规定并参照本办法执行 第四章第四章第四章第四章 投资的转让与收回投资的转让与收回投资的转让与收回投资的转让与收回 第二十第二十第二十第二十七七七七条条条条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回投资： （一）按照公司章程规定，该投资项目（单位）经营期满； （二）由于投资项目（单位）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产； （三）由于发生不可抗力而使项目（单位）无法继续经营； （四）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时； 第二十第二十第二十第二十八八八八条条条条 出现或发生下列情况之一时，公司可以转让投资： （一）投资项目已经明显有悖于公司发展战略的； （二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望，无市场前景； （三）公司认为有必要转让的其他情形。
第第第第二二二二十十十十九九九九条条条条 投资的转让应严格按照《公司法》和《公司章程》有关转让投资规定办理处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定 第三十条第三十条第三十条第三十条 批准处置对外投资的程序和权限与批准实施对外投资的程序和权限相同 第三十第三十第三十第三十一一一一条条条条 公司应组织相关单位或部门负责做好投资收回和转让的资产评估工作，防止公司资产的流失 第第第第五五五五章章章章 投资的财务管理及审计投资的财务管理及审计投资的财务管理及审计投资的财务管理及审计 第第第第三十三十三十三十二二二二条条条条 公司财务部应对公司的投资活动进行全面完整的财务记录，进行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细帐簿，详尽记录相关资料对外投资的会计核算方法应符合会计准则和会计制度的规定 第第第第三十三十三十三十三三三三条条条条 子公司的资金应执行公司的计划安排子公司与其他子公司之间的资金往来应符合上市公司的有关规定 5子公司应完善资金使用的预算管理和授权管理制度 第第第第三十三十三十三十四四四四条条条条 公司应对子公司进行定期或专项审计。
审计的内容可以包括：经济效益审计、工程项目审计、重大经济合同审计、制度审计、经营费用等专项审计、单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计等审计也可委托会计师事务所进行 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，提供审计所需的业务和财务资料，并在审计过程中给予积极配合 第第第第三十三十三十三十五五五五条条条条 子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定 第第第第三十三十三十三十六六六六条条条条 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表，并按照公司编制合并报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表和提供会计资料 第第第第三十三十三十三十七七七七条条条条 公司可向子公司委派财务负责人，财务负责人对其任职公司财务状况的真实性、合法性进行监督 第第第第三十三十三十三十八八八八条条条条 对公司所有的投资资产，应由内部审计人员或不参与投资业务的其他人员进行定期盘点或委托保管机构进行核对，检查其是否为本公司所拥有，并将盘点记录与帐面记录相互核对以确认账实的一致性 第第第第六六六六章章章章 重大事项报告及信息披露重大事项报告及信息披露重大事项报告及信息披露重大事项报告及信息披露 第第第第三三三三十十十十九九九九条条条条 公司的投资行为应严格按照《公司法》及其他有关法律、法规及《公司章程》、《信息披露事务管理办法》等的规定履行信息披露义务。
第四十条第四十条第四十条第四十条 子公司须遵循公司《信息披露事务管理办法》、《重大信息内部报告制度》的规定公司对子公司所有信息享有知情权 第四十第四十第四十第四十一一一一条条条条 子公司应依照公司《重大信息内部报告制度》的规定，保持信息报送渠道的畅通子公司发生重大事项时，负有报告义务的人员应在事项发生后两个工作日内将重大信息向董事长及董事会秘书报告， 以便公司及时履行信息披露义务 信息提供人员对该等重大信息负有保密责任，不得擅自以任何形式对外披露 第第第第四十四十四十四十二二二二条条条条 应及时报告的重大事项参照公司《信息披露事务管理办法》的规定执行 6第第第第七七七七章章章章 附则附则附则附则 第第第第四十四十四十四十三三三三条条条条 本办法未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行；本办法如与今后颁布的有关法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行 第第第第四十四十四十四十四四四四条条条条 本办法经公司董事会审议批准后生效 第第第第四十四十四十四十五五五五条条条条 本办法由公司董事会负责解释和修订。
北京同仁堂股份有限公司董事会 二零一一年三月十八日 。