大学教务处内部控制调查问卷调査内容是否补充说明1.预算编制和调整，尤其是所掌握的全校性本科生 教育相关经费的预算编制和调整是否有明确的依据 和标准2.上述依据和标准是否经过详细的论证，并征求各 学院意见3.上述依据和标准是否经过有关决策机构研究批 准4.上述依据和标准是否紧密结合现实情况，并及时 修订调整5.上述依拯和标准是否在适当场合进行公开6.预算编制、调整是否由处务会讨论7.学校下拨二次分配经费（如实习经费、实验教学 材料经费等）是否制定明确的分配办法8.上述经费是否及时足额分配下拨9.上述经费是否存在截留、挪用、挤占等现象10.上述经费与学校下拨的本单位经费是否严格区 分使用11.是否针对各类业务制定完整的财务审批、处理流 程，并让相关单位和人员知悉12.本单位各类支出是否坚持“处长一支笔”审批13.是否严格按照学校审定预算项目及金额控制各 项支岀14.是否经常检查监控本单位自有经费的运行情况15.是否经常检查监控二次分配经费的运行情况16.重大决策是否经处务会集体讨论决策，并形成会 议记录，会议记录是否完整17.重大支出是否经集体讨论决策1&是否定期向单位职丁通报预算经费的使用情况。
19.是否在适当场合向全校各学院通报二次分配经 费的分配使用情况20.是否建立预算执行结果分析制度，对预算执行结 果和预算Z间的重大差异进行分析被调查单位：教务处 调查人:调查时间： 年 月 日 21.是否将各项收入纳入学校预算管理，实行统一管 理、统一核算22.是否存在截流、谎报收入、拖欠、以收抵支、公 款私存、私设“账外账”、“小金库”等现彖23.是否制定专项资金管理办法（如各项基木业务 费、专项业务费的管理办法，包括支出范围和标准、 审批权限及流程等），执行是否到位，运行是否有 效24.专项资金管理办法是否根据实际情况的变化及 时修订25.各项支出是否由指定人员审批审批人是否在授 权范围审批，经办人是否在职责范围内办理业务26.是否按照审核报销制度和相应的支出标准列支 超过支岀标准的，是否经相应主管部门审批27.是否存在以领代报、以拨代支等现象28.是否对专项资金使用合法性、合理性和有效性实 施全面监督，是否及吋、准确地反映项冃执行情况29.是否对重大支岀项冃进行效益评价，并向学校提 交评价报告30 •各项财务经济活动是否两人以上参与，是否进行 有效监督对如何加强学校财务管理的建议：◊请您在相关栏打“ V”，必耍时请进行适当补充说明；◊上述调查，如1111答“是”，请您提供有关附件资料；◊如您认为还有上述调查项冃Z外的需要说明的内容，请另附说明材料；◊请您提交调查问卷时，一并提交贵单位近三年丁•作计划、丁作总结及规章制度汇编;◊所有提交材料请您加盖单位公章，并请按下列顺序装订：调查问卷、附件资料、说明材料、工作计划、工作总结、规章制度汇编。