第五章风险管理技术控制型

第五章风险管理技术控制型第五章 风险管理技术—控制型8/30/20242风险处理方法风险控制型处理方法风险融资型处理方法 8/30/20243第一节 风险控制型处理方法 风险控制型处理方法（risk control）是指在风险识别和风险衡量的基础上，针对经济单位所存在的风险因素，积极采取控制措施，以消除、减少风险因素或减少风险因素的危险性的风险处理方法8/30/20244第一节 风险控制型处理方法 运用风险控制型处理方法时，在风险事故发生前，可以降低事故的发生概率；在事故发生时和发生后，可以将损失降低到最低限度，从而降低风险单位预期损失8/30/20245第一节 风险控制型处理方法 因此风险控制型处理方法的要点是要减少损失概率或降低损失程度 8/30/20246第一节 风险控制型处理方法 常用的风险控制型处理方法有：风险回避损失控制风险隔离 8/30/20247第一节 风险控制型处理方法 一、风险回避 是指放弃某项具有风险的活动或拒绝承担某种风险以避免风险损失的一种风险处理方法 8/30/20248第一节 风险控制型处理方法 风险回避有两种方法： 一是根本不从事可能产生某种特定风险的任何活动。

如有人为了避免因飞机坠毁而亡，不坐飞机；如工厂为了免除爆炸的风险，不从事爆竹等危险品的生产 二是中途放弃某种特定风险的活动如，渔船接到台风的警报而取消了外出捕渔的活动8/30/20249第一节 风险控制型处理方法 如果单纯地从处置特定风险的角度来看，风险回避是最彻底的方法，因为它完全避免了该种风险造成损失的可能性8/30/202410第一节 风险控制型处理方法 但并不是所有的风险都可以通过这种方式来处理，其适用性受到很大限制 1、有些有些风险是无法回避的如死亡是无法回避的如死亡风险、地震或、地震或暴暴风等自然灾害以及全球能源危机等等自然灾害以及全球能源危机等 2 2、、风险的存在往往伴随着收益的可能，避免的存在往往伴随着收益的可能，避免风险就意味着放弃收益就意味着放弃收益 3 3、回避一种、回避一种风险，可能会，可能会产生另一种新的生另一种新的风险如不乘坐如不乘坐飞机而机而选择其它交通工具其它交通工具时，又会面，又会面临其它交其它交通工具通工具产生的生的风险。

8/30/202411第一节 风险控制型处理方法 风险回避适用于以下几种情形：损失频率和损失程度都较大的特定风险；损失频率虽然不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险；采用其他风险管理措施的经济成本超过了进行该项经济活动的预期收益 8/30/202412第一节 风险控制型处理方法 风险回避适用于以下几种情形：损失频率和损失程度都较大的特定风险；损失频率虽然不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险；采用其他风险管理措施的经济成本超过了进行该项经济活动的预期收益 8/30/202413第一节 风险控制型处理方法 案例一： 由美国联合碳化物公司建立的印度博帕尔农药厂因发生毒气泄漏事故2万人死亡，20万人中毒的惨剧 后来的调查发现：把生产剧毒化学品工厂建在人口稠密的地区本身就是这个重大的决策失误8/30/202414第一节 风险控制型处理方法 案例二：索尼如回笔记本电脑电池 20062006年年9 9月份，月份，备受全球关注的笔受全球关注的笔记本本电脑着火事件仍然没有着火事件仍然没有结束的迹象，在束的迹象，在DELLDELL、、APPLEAPPLE、、SONYSONY笔笔记本本电脑着火后，着火后，联想笔想笔记本本电脑也遇到不幸，在洛杉也遇到不幸，在洛杉矶机机场着火。

各大厂商着火各大厂商都将着火的原因指向了笔都将着火的原因指向了笔记本本电脑电池制造商池制造商――SONY――SONY公司，公司，认为使用索尼生使用索尼生产的的锂离子离子电池的笔池的笔记本本电脑存在存在过热和起火和起火隐患8/30/202415第一节 风险控制型处理方法 案例二：索尼如回笔记本电脑电池 日本索尼公司于日本索尼公司于20062006年年9 9月月2929日日发布公告称，布公告称，造成缺陷造成缺陷电池的原因是，生池的原因是，生产过程中有一些金程中有一些金属微粒混入部分属微粒混入部分锂电池，池，这些微粒接触些微粒接触电池内池内的其他部件后，可能的其他部件后，可能导致致电池内部短路通常池内部短路通常电池遇到池遇到这种情况会自种情况会自动断断电，然而在，然而在““偶然偶然””情况下，情况下，电池也会出池也会出现过热甚至起火甚至起火现象索尼公司要求全球十多家索尼公司要求全球十多家电脑公司召回有缺陷公司召回有缺陷的的电池池组截止到20062006年底，年底，这一事件涉及召一事件涉及召回回电池数量已达池数量已达700700万万块 8/30/202416第一节 风险控制型处理方法 案例二：索尼如回笔记本电脑电池 索尼公司采用的索尼公司采用的风险管理方法就是管理方法就是风险回回避，在避，在发现了了电池的起火池的起火隐患后，将所有相关患后，将所有相关电池召回，避免了再次池召回，避免了再次发生生这种起火事故的可种起火事故的可能性。

能性8/30/202417第一节 风险控制型处理方法 二、损失控制 是指通过降低损失频率或者损失程度来控制风险的风险处理方法 可作用的时间分为两种，一是在损失发生之前尽量降低损失频率的行为称为损失预防（loss prevention），也称防损；二是在损失发生之后努力减轻损失的程度称为损失减少（loss reduction），也称减损 8/30/202418第一节 风险控制型处理方法 (一)损失控制的理论与方法A.多米诺骨牌理论B.能量控制理论 8/30/202419第一节 风险控制型处理方法 A.多米诺骨牌理论 亨里奇（H.W.Hennrich）提出的 他是一位安全工程师，他把事故定义为任何出乎计划且未加控制的事件他认为损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，以杜绝容易导致事故的不安全行为 8/30/202420第一节 风险控制型处理方法 A.多米诺骨牌理论 通过对20世纪20年代发生在美国的75000起工业事故的分析，发现，88％的事故是由人的不安全行为引起的，还有10%是由危险的物质或机械状态引起的，剩下的2%原因不明，姑且主为是“上帝的行为”。

有些事故的发生与人的不安全行为和危险的机械与物质状态都有关系由于人的行为和机械及物质状态是可以控制的，因此，可以认为事故中的98%是可以得到控制的，其损失也是可以通过某种方式预防的 8/30/202421社会环境人的过失危危险因因素素意外事故人身伤害或财产损失8/30/202422第一节 风险控制型处理方法 A.多米诺骨牌理论 亨里奇认为在损失控制时，必须对所有5个因素都予以关注，但重点要放在事故以及引起事故的直接原因如果第3块骨牌可以被移去，连锁反应就会中断 8/30/202423第一节 风险控制型处理方法 B.能量控制理论 1970年，美国公路安全保险学会会长哈顿（W.Haddon）认为，损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的环境 8/30/202424第一节 风险控制型处理方法 B.能量控制理论 人和财产都可以看作结构物，它们在解体之前都有一个承受极限当能量失控，压力超过这个极限时，事故就会发生8/30/202425第一节 风险控制型处理方法 B.能量控制理论 这个模型很具有一般性，其中能量失控的情形包括火灾、事故、工伤以及其他所有造成伤害或损失的情况。

通过能量控制，或者改变能量作用的人或财产的结构，事故就可以得到预防 8/30/202426第一节 风险控制型处理方法 该模型提出了10种控制能量破坏性释放的策略：（1）防止能量的产生 旨在防止危险产生的损失预防工作有：对驾驶员要求持有驾驶执照；通过严禁吸烟的规定在禁烟区消除消灭烟草的影响；为保护消费者，禁止生产销售危险玩具以及其他危害消费者的产品的禁令等8/30/202427第一节 风险控制型处理方法 （2）如果能量还是产生了，那么防止能量的聚集 旨在控制危险数量的措施有：高速公路的行车速度限制、车辆马力限制、家用电器的电压限制等3）如果能量确实聚集了，那么防止能量的释放 这里主要包括控制能量危爆发的方法，比如机器上的保险丝或者自动断开控制等8/30/202428第一节 风险控制型处理方法 （4）如果能量确实释放了，那么从源头改变能量释放的速度或空间分布 包括车辆的刹车、电力变压器、防洪用的水坝大堤、锅炉的减压阀等5）将能量和需保护的结构物在时间或空间上加隔离。

包括有种隔离措施，比如高速公路的车道划分、交通灯、步行街、单行道、对传染病的隔离等 8/30/202429第一节 风险控制型处理方法 （6）用物质屏障将能量与需保护的结构物加以隔离 比如用篱笆和其他屏障保护财产、防火墙、机器防护罩、防弹背心、汽车的安全带和安全气囊、保护儿童的药瓶、将罪犯监禁等7）改变能量的基本特性 如变压器、防腐清洁器、无铅涂料、无脂食品等8/30/202430第一节 风险控制型处理方法 （8）使结构物更加坚固，能抗击能量的冲击 如防火和抗震建筑物、防撞车辆、恰当设计海运集装箱等9）能量对结构物造成损害时，要对损害立即关注 包括急救、紧急反应医疗服务，将已损和未损财产分开，以免它们遭受进一步的损害8/30/202431第一节 风险控制型处理方法 （10）对遭受损失的结构物予以修复 包括受伤工人的康复、抢救手术、修复受损财产等8/30/202432第一节 风险控制型处理方法 哈顿的以上10个策略可以分成三组：ü注重控制已经产生的能量的数量或者能量释放的速度（策略1-4）；ü旨在保护受能量释放冲击的结构物（策略5-8）;ü试图减轻能量对结构物的影响（策略8-10）。

8/30/202433第一节 风险控制型处理方法 （二）损失控制的方法1.防损措施和减损措施并重 损失预防措施能够减少损失发生的频率，它可分为纯预防措施和保护措施，前者着重消除造成损失的原因，后者试图保护处于危险环境下的人或物 损失预防的观念应贯穿于一个企业的计划、试验、投产、销售各个环节都必须加强防损工作，以期投入较少的费用获得较大的安全效益和经济效益 在意外事故发生后，需要采用减损措施 8/30/202434第一节 风险控制型处理方法 （二）损失控制的方法2.人为因素和物质因素兼顾 人是经济活动的主体，绝大多数意外事故损失都与人的行为过失有直接或间接的联系，现代损失管理愈来愈重视对人为因素的管理 除了加强安全教育外，风险的物质因素绝不容忽视，这需要加强安全工程管理 8/30/202435第一节 风险控制型处理方法 （二）损失控制的方法3.加强系统安全的观念 在风险控制中，应将企业视作一个完整的系统，而不是只把可能受损的标的物作为一个个割裂的对象，把企业的各个工作部分同时纳入考察范围，应用系统工程的原理和数理方法，分析潜在的缺陷之间的关系及其后果，作出定量和定性分析，预测事故发生的可能性，然后采取相应的安全措施。

8/30/202436案例：密云踩踏事故2004年2月5日7时45分死伤37、378/30/2024378/30/2024388/30/202439第一节 风险控制型处理方法 三、风险隔离 风险隔离（segregation）是指把风险单位进行分割或者复制，尽量减少经济单位对某种特殊资产、设备或个人的依赖性，以此来减少因个别设备或个别人员遭受意外事故而造成的总体上的损失其主要方法包括分割分割风险单位位和复制复制风险单位位 8/30/202440第一节 风险控制型处理方法 三、风险隔离 分割分割风险单位（位（separation of exposure units）是将现在的在的资产或活或活动分散到不同的地分散到不同的地点，而不是将它点，而不是将它们全部集中在可能全部集中在可能毁于一次于一次损失失的同一地点的同一地点这样万一有一万一有一处发生生损失，不至于失，不至于影响其他最通俗的一个例子就是影响其他最通俗的一个例子就是“不要把所有不要把所有的的鸡蛋都放在一个蛋都放在一个篮子里子里”。

8/30/202441第一节 风险控制型处理方法 三、风险隔离 复制复制风险单位（位（duplication of exposure units）是指增加）是指增加风险单位的数量，准位的数量，准备备用的用的生生产资产或或设备，以便在正在使用的，以便在正在使用的资产或或设备遭受遭受损失后将其投入使用例如，企失后将其投入使用例如，企业制作两套制作两套会会计记录，，储存存设备的重要部件，配的重要部件，配备后后备人人员等 8/30/202442第一节 风险控制型处理方法 三、风险隔离 风险隔离的两种方法一般都会增加隔离的两种方法一般都会增加经济单位位的的费用开支，因此，作用开支，因此，作为处理理风险的方法有其局的方法有其局限性例如，小企限性例如，小企业很很难承担建造两个相同承担建造两个相同仓库的的费用实际上，增加上，增加风险单位可以降低一次位可以降低一次损失的失的损失程度，但同失程度，但同样也可能会增加也可能会增加损失的失的频率8/30/202443第二第二节 风险处理方法理方法 风险融融资型型处理理方方法法（（risk risk financingfinancing））, ,是是指指通通过事事先先的的财务计划划或或者者合合同同安安排排来来筹筹措措资金金，，以以便便对风险事事故故造造成成的的经济损失失进行行补偿的的风险处理方法。

理方法 根据根据资金来源的不同，金来源的不同，风险融融资型型处理方法理方法可以分可以分为风险自留和自留和风险转移两移两类 第二节 风险融融资型型处理方法理方法8/30/202444第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （一）（一）风险自留自留 风险自留（自留（risk retentionrisk retention），是指由面），是指由面临风险的的经济单位自己承担位自己承担风险事故所致事故所致损失的一种失的一种风险处理方法理方法 主主动风险自留与被自留与被动风险自留自留 8/30/202445第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （一）（一）风险自留自留 主主动风险自留的具体措施包括：自留的具体措施包括：Ø将将损失失摊入入经营成本成本Ø建立意外建立意外损失基金失基金Ø借款用以借款用以补偿风险损失失Ø保保险中的自中的自负额部分部分Ø组建建专业的自保公司的自保公司 等等 8/30/202446第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （二）合同（二）合同转移移 合合同同转移移是是将将自自己己面面临的的损失失风险借借助助协议或或合合同同，，将将损失失的的法法律律责任任或或财务后后果果转移移给其其他他个个人人或或者者组织（（非非保保险公公司司））承承担担，，具具体体方方法法包括出售、租包括出售、租赁、分包和、分包和签订免除免除责任任协议等。

等8/30/202447第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （二）合同（二）合同转移移Ø出售出售 通通过出售承担出售承担风险的的财产，，将与将与财产有关的有关的风险转移移给购买该项财产的人或的人或经济单位 8/30/202448第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （二）合同（二）合同转移移Ø租租赁 是指一方把属于自己的房屋、是指一方把属于自己的房屋、场地、运地、运输工具、工具、设备或生活用品等出租或生活用品等出租给另一方使用，并收取租另一方使用，并收取租赁费的行的行为 8/30/202449第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （二）合同（二）合同转移移Ø分包分包 分包多用于建筑工程中，工程的承包商可以利分包多用于建筑工程中，工程的承包商可以利用分包合同将其用分包合同将其认为风险较大的工程大的工程转移移给其他人 Ø签订免除免除责任任协议 8/30/202450第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （三）保（三）保险 保保险主要是主要是处理理纯粹粹风险的一种重要的的一种重要的风险融融资工具。

通工具通过签订保保险合同，保合同，保险人向投保人收取人向投保人收取保保险费，用集中起来的保，用集中起来的保险费建立保建立保险基金，用于基金，用于补偿被保被保险人因人因为自然灾害或意外事故造成的自然灾害或意外事故造成的经济损失，或者承担因死亡、失，或者承担因死亡、伤残、疾病或年老等残、疾病或年老等产生生的保的保险金金给付付责任 8/30/202451第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （四）通（四）通过衍生金融工具衍生金融工具进行套期保行套期保值 从从2020世世纪末末开开始始，，风险管管理理开开始始越越来来越越多多地地涉涉及及金金融融风险管管理理，，利利用用期期权、、期期货、、远期期与与互互换等等金金融融衍衍生生工工具具进行行套套期期保保值帮帮助助企企业将将风险转移移到到资本本市市场上上，，从而从而扩大了大了风险转移的范移的范围8/30/202452第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （五）利用其他合（五）利用其他合约进行融行融资 利用其他合利用其他合约进行融行融资主要包括或有融主要包括或有融资计划和信用限划和信用限额两种。

两种Ø或有融或有融资计划是指企划是指企业与金融机构或者机构与金融机构或者机构投投资者达成的某种安排，亦即根据事先商定者达成的某种安排，亦即根据事先商定的条件，企的条件，企业可以向它可以向它们借款或借款或发行新股，行新股，这些条件依些条件依赖于某些特定事件是否于某些特定事件是否发生 8/30/202453第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （五）利用其他合（五）利用其他合约进行融行融资Ø信信用用限限额，，是是指指企企业可可在在一一定定时间（（通通常常为一一年）内按照年）内按照预先先协商好的利率和数商好的利率和数额借款8/30/202454第二第二节 风险处理方法理方法风险融融资型型处理方法理方法 （五）利用其他合（五）利用其他合约进行融行融资 信信用用限限额与与或或有有融融资计划划不不同同的的是是：：信信用用额度度的的使使用用不不需需要要以以某某个个特特定定事事件件发生生为条条件件，，只只要要企企业发现贷款款是是相相对有有利利的的，，就就可可以以使使用用这部部分分信信用用额度 8/30/202455 风险处理理方方法法包包括括风险控控制制型型处理理方方法法和和风险融融资型型处理方法。

理方法 风险控控制制型型处理理方方法法是是 ““防防患患于于未未然然””的的方方法，主要包括：法，主要包括：风险回避、回避、损失控制、失控制、风险隔离；隔离； 风险融融资型型处理理方方法法可可分分为风险自自留留、、合合同同转移移、、保保险、、通通过衍衍生生工工具具进行行套套期期保保值和和利利用用其他合其他合约进行融行融资 本章小本章小结8/30/202456。