货币银行学第二章1.货币的 5 大职能（一）价值尺度（价值标准）货币衡量和表现商品价值的职能二）流通手段，货币在商品流通中充当媒介的职能（交易媒介）作用：降低了交易成本，极大地提高了经济利益（三）贮藏手段，货币退出流通领域被人们当作独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能他一般不是唯一的也不是最好的，他是有条件的币值稳定（四）支付手段，①单方面转移②他是由商品的赊销，预付性产生的③促进了商品经济的发展④缺点：隐含着经济危机的可能性（五）世界货币，表现：①作为国际间的一般支付手段，用于平衡国际收支差额（主要职能）②作为国际间的一般购买手段，用于购买外国商品③作为国际间财富转移支付的一种手段2.货币制度及内容货币制度：指一个国家或地区以法律名义规定的货币流通结构及其组织形式，又被称作“币制”或“货币本位制”货币制度的构成要素：①货币材料稳定：简称“币材” ，指用来充当货币的商品，数量上无限的，自然 比其他任何材料都优越②货币名称、货币单位和价格标准③本位币、辅币及其偿付能力主币和辅币：主币亦称本位币、是一个国家的基本通货和法定的计价结算货币辅币是本位币以下的小额货币，主要供小额零星交易和找零之用第三章1.什么是信用信用：是借贷行为的总称，是以偿还和付息为条件的价值运动特殊形式。
信用具有到期归还和支付利息两个特征2.信用的几种形式：（一）商业形式——直接信用，是企业在进行商品销售时已延期付款即赊销形式所提供的信用它是现代信用制度的基础特点：①商业信用直接为商品流通服务，是销售商品的有力武器②它是创造信用流通工具的最简便方式局限性：①规模有限②方向有限③能力有限④期限有限——只能用于短期融资（二）银行信用——间接融资（信用）是由银行和各类金融机构以货币形式提供给借款人的信用它是以货币资金借贷为运营内容和以银行和某些非银行金融机构为行为主体信用关系特点：①它在信用规模、方向和期限不受限制 ②它是具有创造信用的功能 ③它是国家调控经济的重要手段（三）政府信用（国家信用）：以国家和地方政府为债务人的一种信用形式方式：A、发行政府债券 a、国库券——赤字——税收偿还 b、公债券——项目（因项目缺乏资金而发行）B、借款：外国政府等：央行——透支——G 发行包括国内信用和国外信用两种 作用：①调剂政府收支不平衡的手段 ②弥补财政赤字的重要手段 ③调节经济的重要手段（四）消费信用：条件：取决于生产与消费的矛盾变化状况，是对消费者个人所提供的信用方式：①赊销 ②消费贷款（信用贷款和抵押贷款）作用：促进生产和调节消费（五）股份信用（六）合作信用 原则：自愿结合，自我服务，民主管理，权利平等，广泛合作，按贡献分配（七）租赁信用 包括融资租赁、维修租赁、经营租赁、杠杆租赁（八）国际信用 包括国际商业信用、国际银行信用（九）政府间信用，国际金融机构3、信用工具：又称金融工具，是以书面形式发行和流通，借以保证债权人或投资人的凭证。
基本特征：①返还性 ②流动性 ③收益性 ④风险性4、信用工具的种类：（1）按权利的标的物，可分为票据和证劵 （2 ）按发行者的地位划分，可分为直接信用工具和间接信用工具 （3 ）按金融市场交易的偿还划分，分为长期信用工具和短期信用工具4）按索取权的性质，可分为债权证劵和股权证券 （5 ）按发行的地理范围划分，又有地方性、全国性和世界性之分5、短期信用工具：一般只期限性在一年以下的上午票据、银行票据、支票以及近几十年来发张起来信用证、旅行支票和信用卡等1）商业票据： ①商业本票：又叫期票，它是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的凭证商业本票有两个当事人，一是出票人（即债务人） ，二是收款人（即债权人） ②商业汇票：它是由债权人发给债务人，命令其在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定的款项的支付命令书商业汇票有三个当事人：一是出票人（即债权人）二是受票人或付款人（即债务人） ，三是收款人或持票人（即债权人呢或债权人的债权人） （2）银行票据： ①银行本票：是由银行签发，也由银行付款的票据，可以代替现金流通②银行汇票 ：是银行开出的汇款凭证3）支票：银行的活期存款人向银行签发的，要求从其账户上支付一定金额给持票人 或指定人的书面凭证 （4）信用证： ①商业信用证：是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证 支付的信用凭证。
②旅行信用证：又称货币信用证，是银行发给客户据以支取现款的凭证5）旅行支票：银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种定额支票支票：有三个当事人，开票人只有银行的存款户，付款人只限于银行只有银行支票，无商业支票，都是见票即付的即期支票，无远期支票和承兑支票本票：由债务人签发的一种承诺式的书面凭证两个当事人：发票人即付款人和收款人分商业本票和银行本票本票相当于现金，可以使用有即期本票、远期本票又叫期票，没有承兑本票汇票：三个当事人：发票人，收款人，付款人是由债权人签发的一种命令式的书面凭证，根据发票人不同，分为商业汇票（发票人是企业） ，银行汇票（发票人是银行） ，根据付款期限不同，分为即期汇票（见票即付款，无期限或很短） ，又称无息汇票，远期汇票（付款人到期付款，有期限，一般为 30 天，在付款是需兑现，变为承兑汇票，是有息的承兑汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票）6、长期信用工具：包括股票和各种债券，他们一般被称为公共有价证券①债券：表明债券持有者有权向债券发行者取得固定利息收入，到期收回本金⑴根据发行主体的不同，可分为政府债券、公司债券和金融债券⑵根据是否担保，可以分为担保债券和信用债券⑶根据债务的利率是否固定，可以分为固定利率债券和浮动利率债券⑷根据债券的利息支付方式，可分为利息债券和折扣债券②股票：股份公司发给股东以证明其入股的资本额并有取得股息的书面凭证，是资本市场上借以实现长期投资的工具。
股票主要有两大类：普通股票和优先股票普通股权利：经营权参与，盈余和剩余财产分配权，优先认股权债券与股票的区别：联系：都是长期投（融）资的工具和手段区别：从筹资者的角度，股票属于自有资本，实收资本；债券是追加资本；股票持有人是公司的所有股东，债券的持有者是公司的债权人；股票的收益具有不确定性，称为“上不封顶，下不保底”风险比较大，债券的收益是确定的，最起码它保（还）本，风险比较小③不定期信用工具：银行券，即纸币信用对经济的影响：信用促进利润的平均化，促进生产规模的扩大化，调剂消费，调节经济第四章1.利息率及其计算：利息率又称利率，是利息对本金的比率利率、汇率、税率简称“三率”利率计算公式：利率=（利息额/借款金额）*100% 年利率，月利率与利率之间的换算公式为：年利率=月利率*12=日利率*360计算方法：单利法和复利法单利法：不论借贷期限长短，仅按本金计算利息，上期本金新生利息不作为计算下期利息 的依据公式为I=p*r*nS=p(1+n*r)I 为利息额，P 为本金，r 为利息率，n 为借贷期限，s 为本金与利息之和，又称本利和复利法：将上一期本金所生利息计入本金，并计算下一期利息，即如果本金和利息都不提 现的话，则每期都是按上一年本利和来计算，公式为S=p*（1+r ）^nI=s-pEg：一笔期限为 3 年，年利率为 6%的 100 万元贷款，单利法，利息总额和本利和分 别为：I=1000000*6%*3=180000 元S=1000000*（1+3*6%）=1180000 元复利法，利息总额和本利和分别为：S=1000000*（1+6% ）^3=1191016 I=1191016-100000=191016影响利率因素：①平均利润率 ②借贷资金的供求关系：当借贷资金供大于求时，利率水平会下降，当借贷资金供不应求是，利率水平会提高，甚至高于平均利率水平 ③预期通货膨胀率：当预期通货膨胀率提高，债权人会提高贷款利率，反之，则下调 ④中央银行货币政策 ⑤社会再生产状况是影响利息率的决定因素 ⑥国际收支状况除此之外，一国的汇率，借贷期限长短，借贷风险大小，国际利率水平高低，一国经济开放程度，对该国国内利率产生重要影响。
如果外汇汇率降低,即人民币升值,利率会相应的下降.通货膨胀是纸币发行量过大,导致纸币贬值,物价上涨, 国家会提高利率, 以减轻市场上的货币供应压力.外汇储备越大,利率会相应提高,以平衡货币.财政赤字是国库资金不足,国家须借债发展,至于提高还是降低利率那得看经济运行利率的作用利率发挥“经济杠杆”的功能，表现在以下几个方面：（ 1）在宏观经济活动中通过影响储蓄收益可以调节社会资本的供给，例如提高利率可以增加居民储蓄；（2）通过对投资成本的影响可以调节社会投资总量和投资结构，例如提高利率会减少社会投资总量，而差别利率可以调节社会投资结构，总储蓄和总投资的变动将影响社会总供求；（3）在微观经济活动中，利率可以通过影响企业的生产成本与收益发挥促进企业改善经营管理的作用；（4）通过改变储蓄收益对居民的储蓄倾向和储蓄方式的选择发挥作用，影响个人的经济行为第 5 章 金融市场1.金融市场的四大基本要素：交易的的主体，交易的对象，交易的工具，交易的价格金融工具一般具有还期限，流动性，风险性和收益性2. 根据不同的分类方法，金融工具被分为不同的种类，具体如下：（一）按金融工具的期限分类，可分为短期金融工具和长期金融工具短期金融工具是指偿还期限在1年或者1 年以内的各种金融工具，包括票据、借、短期国 库券等。
长期金融工具是指偿还期限在1年以上的金融工具，如长期债权、股票等二）按融资形式分类，可分为直接金融工具和间接金融工具直接金融工具是指资金供求双方直接进行资金融通时所使用的金融工具，如股、债券等间接金融工具是指资金供求双方通过银行等金融中介机构进行资金融通时所使用的金 融工具，如银行存单等三）按权利与义务分类，可分为债权债务类金融工具和所有权类金融工具债权债务类 金融工具主要是指票据、债权等代表债权债务关系的书面凭证有权类金融工具以股票为代表，是一种表明所有权关系的书面凭证四）按是否与直接信用活动相关分类，可分为原生金融工具和衍生金融工具原生金融工具是在实际信用活动中出具的能证明债权债务关系或所有权关系的合法凭 证，主要有商业票据、债券等债权债务凭证和股票、基金等所有权凭证2.商业汇票，股票，债券 3 股票和债券区别1.发行主体不同 作为筹资手段，无论是国家、地方公共团体还是企业，都可以发行债券，而股票则只能 是股份制企业才可以发行 2.收益稳定性不同 从收益方面看，债券在购买之前，利率已定，到期就可以获得固定利息，而不管发行债 券的公司经营获利与否。
股票一般在购买之前不定股息率，股息收入随股份公司的盈利情 况变动而变动，盈利多就多得，盈利少就少得，无盈 利不得 3.保本能力不同 从本金方面看，债券到期可回收本金，也就是说连本带利都能得到，如同放债一 样 股票则无到期之说股票本金一旦交给公司，就不能再收回，只要公司存在，就永远归 公司支配公司一旦破产，还要看公司剩余资产清盘状况，那时甚至连本金都会蚀尽， 小股东特别有此可能 4.经济利益关系不同 上述本利情况表明，债券和股票实质上是两种性质不同的有价证券二者反映着不同的 经济利益关系债券所表示的只是对公司的一种债权，而股票所表示的则是对公司的所有权 权属关系不同，就决定了债券持有者无权过问公司的经营管理，而股票持有者，则有权直接 或间接地参与公司的经营管理 5.风险性不同 债券只是一般的投资对象，其交易转让的周转率比股票较低，股票不仅是投资对象，更 是金融市场上的主要投资对象，其交易转让的周转率高，市场价格变动幅度大，可以暴 涨暴跌，安全性低，风险大，。