增值税开票员岗位职责（多篇）推荐第1篇：增值税岗位职责 税务会计岗位职责及工作细则 岗位职责： 对外账的合理性、合法性负全责 1、严格按照国家税法规定对公司财务进行账务处理及纳税申报 2、每月10日前编制地税（城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、工会经费等）、国税纳税申报表，负责在规定时间内按时缴纳各种地方税费及纳税申报，遇节假日顺延 3、负责日常开具各种增值税发票、普通发票、个体业发票及其他与税务相关的票据 4、负责及时购买国税普票、增值税发票及个体业发票 5、负责空白发票、未认证进项发票及已开出销项发票的登记管理，经常开发票客户的要按客户立账页进行管理，每月只开两次以内的客户集中管理，要对发票开出的合理性、真实性负责 6、负责继发伟业、万邦日常对税业务凭证的财务软件录入及继发恒信对税业务凭证的手工编制、账簿登记 7、负责继发伟业、继发恒信、万邦的银行对账单核对做到财务账与银行对账单账单相符 工作细则： 一、开具发票 开发票总原则：对税财务账上有库存或是有库存可补时方可开具销项发票，不允许出现负库存。
1、有开具发票申请时要对开发票申请单进行审核，审核内容如下 1）开具发票申请单是否按项填写清晰 2）根据申请单上的管家婆单位名称在管家婆软件中核查实际销售时是否为带票销售，不带票销售在开发票时要加收税点，由客户将税点汇到账上后再开具发票；或填写挂税点单据由业务员签字、总经理签字，可先开具此发票，总经理后补签字挂税点单据要及时录入管家婆账目中 个体发票加5%个税点，增票8%个税点，所开发票品项没有进项又要求对项开发票的，而且公司原账上库存也没有进项可补需开个体发票补进项的加22%个税点 开发票时不要求对项的实际开发票时要开账上库存较多且开对项发票时及少涉及的品项或是开具进项发票可以不对项开的厂家的品项 要求对项开发票的，要遵守公司有进项可补，无进项可补经总经理同意方可开具发票，同时要审核无进项可补带票销售的是按基本利润另加22%个税点 3）要审核开具发票的金额是否与管家婆中该客户的销售金额一致或小于管家婆中该客户的销售金额，超过管家婆中该客户的实际销售金额1000以上的要经总经理同意，超过金额要加收8%个税点写明回款金额的要进行核对 2、开销售单时是不带票销售的，后期如果客户再要求开发票，财务只能不对项开。
3、原则上销售金额不够一万的客户要开具发票，要攒够一万再开发 票 4、每月6-27日为开发票日期，特殊情况开发票申请要由总经理审批 二、进项发票认证 1、每月月末之前要将到期需认证的进项发票进行认证并入账 2、每月月末之前要对账上库存进行检查，将含有需补库存品项的进项发票进行认证并入账 3、未认证进项税需入账补库存的，进项税额在待抵扣进项税额中列支 三、日常账务处理 1、根据正规发票进行凭证录入及账套登记 2、按收入的千分之五列支招待费，按对税工资总额的百分之十四列支福利费（如未实现货币化政策的职工费） 3、月末转完成本后要检查库存，看库存余额是否有问题 4、每月最后一天的早晨要先检验进项抵销项后所需缴纳增值税额是否符合公司规定，毛利率是否符合公司规定 四、月末纳税申报 月末结账后，要在每月6号之前纳税申报完毕，遇节假日顺延 1、国税申报需填制如下报表 1）增值税纳税申报表，其中期初未缴税额一项填制需注意 2）增值税纳税申报表附列资料（表一）本期销售情况明细，此表 要分清普通发票销售额与增值税发票销售额。
3）增值税纳税申报表附列资料（表二）本期进项税额明细 4）资产负债表 5）损益表 6）固定资产进项税额抵扣情况表 7）纳税申报情况说明表 2、地税纳税需填制如下报表 1）个税申报表 2）纳税申报表（印花、防洪、工会、城建、教育费附加、残疾 人等） 报表上传后要将报表进行打印留存及在季报时送报税务局 五、季度报表 1、国税季报 1）每个月最后一个月的月报 2）申报季度的企业所得税季度预缴纳税申报表（a类） 2、地税季报：每月报表、资产负债表、损益表、企业基本财务信息表每个季度返给地税专管员一份，自己留存一份 六、年度报表 1）企业所得税年度纳税申报表（a类） 2）收入明细表 3）成本费用明细表 5）境外所得税抵免计算明细表 6）以公允价值计量资产纳税调整表 7）广告费业务宣传费跨年度纳税调整表 8）资产折旧、摊销纳税调整明细表 9）资产减值准备项目调整明细表 10）长期股权投资所得（损失）明细表 11）税收优惠明细表篇2：税务专员岗位职责 税务专员岗位职责 税务专员在税务主管领导下，负责开展本企业的涉税事项和工作，具体岗位职责如图10-2所示。
篇3：开票员岗位职责说明书 开票员岗位职责说明书 岗位编号：___________ 篇4：办税服务厅岗位职责 办税服务厅岗位职责 一、文书受理岗：负责税务行政许可审批项目文书的受理和回退；日常税务管 理税务文书的受理和回退 二、税务登记管理岗：负责纳税人设立、变更、注销税务登记的传递及信息录 入；办理税务登记验证、换证的信息录入；税务登记证件遗失处理的核准 三、发票管理岗：负责普通发票、增值税专用发票的发售、停止供应或恢复供 应到发票等管理；发票验旧、交旧、丢失、被盗、流失发票的缴销管理；税眼用户卡的日常维护与核销；注销、变更税务登记及取消增值税一般纳税人资格时发票的缴销管理；代开增值税专用发票的核准 四、申报征收岗：负责各税种纳税申报和征收，申报征收违章处罚，增值税专 用发票抵扣联认证管理；负责增值税防伪税控企业报税管理；负责向分局管辖内的纳税人代开增值税专用发票和普通发票；开具红字增值税专用发票通知单；开具增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单；开具外出经营活动税收管理证明 五、信息综合管理岗：负责金税工程、征管软件维护、防伪税控系统管理、办 公自动化安装维护等工作；负责计算机类固定资产实物管理。
六、税收会计统计管理岗：负责审核各项税收会计凭证，税收会计核算；各项 税收的免、抵调库及税款退付；欠税、呆账税金的管理；负责编制税收会计、统计报表及分析，编制和分配税收计划、指导组织收入工作，进行税收预测分析 七、重点税源监管岗：负责建立监控管理制度，确定重点税源监控对象，组织 开展重点税源企业调查管理；负责编报税源报表和分析报告 八、税收票证管理岗：负责领取、发放、结报和缴销税收票证，税收票证的日 常管理，核算税收票证，编报报表篇5：增值税发票及普票开票管理办法及统计工作职责 市场部统计员的工作职责 一、增值税发票、剪口发票的管理 （一）财务部的电脑为开增值税发票的专用电脑，任何人不得以任何方式使用，如使用该电脑造成开增值税发票系统混乱者，给予扣除当月工资，情节严重者给予开除处理 （二） 开票员在开增值税发票前必须履行下列手续： 1、填增值税发票使用单，填写包括：注明购货单位名称、金额、销货单位名称、开票日期 2、部门经理审核签字（有无进项） 3、总经理签字 具备此三项方可开出增值税发票，不得违反操作程序。
（三）开票员在开具剪口发票前必须发行下列手续： 1、核对业务员需要开票金额是否正确，如需要开具码洋金额； 应向其收缴超出部分的税金额，确定其回款日期 2、部门经理批示 3、总经理批示 经总经理批准后，方可开具剪口发票 （四）如违反此规定，给公司造成损失的，扣发当月附加薪；情节严重者给予开除处理 二、市场部统计员的主要工作职责 1、建立健全各种统计帐目； 2、认真核对市场部销售的每一笔清单，详细记录公司业务往来的各种应收、应付帐款；起到核算、监督作用 3、市场部业务员在催缴应收帐款前，应与统计员先核对应收帐款，确认准确无误后，方可通知客户，以免给公司造成不必要的损失；统计员每月月末会给业务员出具一份应收帐款明细表，业务员核对无误签字后交回财务部，由统计员负责存档妥善保管 4、统计员要本着对公司负责的态度，认真负责的记好公司的统计帐目，做到数据准确无误、帐目清晰，每周对应收、应付帐款要做周报，报给部门经理和总经理； 5、市场部业务员从货物发出起计算帐龄，帐龄为六个月，超过六个月的按码洋的千分之三在业务员工资中扣除。
统计员必须按月通知业务员每笔款项是否快到帐龄或超过帐龄，促使业务员及时结款，催缴帐龄要有业务员签字，如遇到特殊情况（例如：各中小学校期末一次收费），需向部门经理、总经理特别请示 如因个人的工作失职，给公司造成损失的，扣发当月附加薪；情节严重者给予开除处理 推荐第2篇：增值税开票 开具增值税专用发票流程 1、防伪税控开票系统 → 插入IC卡 → 录入操作员密码 → 进入系统 → 发票管理下发票读入 → 提示是否读入专用发票********号起共**张 → 确定； 2、系统设置下设置客户资料（一定要是购买方传给你的正确资料）录入相应资料 → 保存； 3、系统设置下设置你们公司所销售的货物名称等信息 → 录入 → 保存； 4、发票管理下专用发票填开 → 提示你要开票的号码核对 → 确认 → 显示专用发票模块 → 购货单位名称处点下拉键选定你要开具的单位双击 → 显示你要开具发票单位的所有信息 → 货物或劳务名称处和购货单位处的操作相同 → 录入你所开发票货物的数量 → 单价 → 金额自动计算 →下拉键选择收款人，复核人，开票人自动生成 → 再次核对整张发票无误后 → 点击左上角的打印保存并提示是否打印（显示打印边距上下调整数）如不确认是否与发票对应就先放入A4纸打印一张对比一下，边距不对再调整 → 此张发票打印后提示是否开下一张，还开就如上述接着开，不开就退出； 5、发票管理下发票查询选择本月所开这张发票点击打印放入发票打印此发票（发票号码一定不能放错）。
6、这张发票开具完成，加盖财务章或发票专用章后就可以寄出了 打开防伪税控系统--开具增值税专用发票--核对发票号和纸质的是否一致--选择购货方---商品/数量/金额（自动出单价）--打印，完了 购货方和商品都要在系统设置里面先录好增值税发票填开那些都是写明的，你照着填就是 要注意的一点是那个含税和不含税，填单价的时候你自己要要清楚是否含税价格！然后填好东西别急着打印，因为你点了打印在系统里这张票就已经pa了，错了的话就只能作废了！ 进项那些明细你不用管那么清楚的，不然就不用会计了你只要记得月底的时候拿着进项的所有抵扣联去做认证就好了 月初把这月份的数据都读入金税卡，就是点击报税按钮就好了然后带着你的卡去税务局报税顺便买发票回来。