外管局会计师事务所培训 业 务 培 训 内 容 目 录§一、直接投资外汇业务管理信息系统推广上线情况§二、直接投资外汇业务管理信息系统特点§三、直接投资外汇业务管理信息系统会计师事务所端的使用 一、直接投资外汇业务管理信息系统推广上一、直接投资外汇业务管理信息系统推广上线情况线情况n自２００８年５月１日起，该系统的外商投资模块在全国范围推广上线８月１日起，所有外商投资企业通过系统办理外汇业务n２００９年１月１日起,该系统的境外投资模块在全国范围推广上线３月１日起，所有境内企业境外投资业务通过系统办理相关外汇业务n２００９年３月１５日开始，该系统的企业端在全国范围推广上线外商投资企业通过系统企业端查询外汇业务办理情况，完成外汇年检数据上报工作n2009年下半年及2010年，总局陆续完成该系统的统计分析模块、会计师事物所端验资询证模块和年检管理模块的开发、推广事项 二、直接投资外汇业务管理信息系统特点二、直接投资外汇业务管理信息系统特点n对外商投资企业外汇业务实行联网管理 n使用IC卡外汇登记证 n增强电子数据在业务核准过程中的运用n实现电子化核准 n银行登记，节省盖章等人工环节n为实现与外商投资企业审批部门的联网奠定基础 三、直接投资外汇业务管理信息系统客户端三、直接投资外汇业务管理信息系统客户端的使用的使用n（一）下载并安装系统客户端n（二）管理员修改密码并设置用户n（三）年检管理n（四）验资询证管理n（五）业务查询n（六）打印管理 （一）下载并安装系统客户端n（1）到国家外汇局网上服务平台下载安装软件。
下载网址： n（2）如无法打开，需要下载“Microsoft.NETFranework2.0”并安装n（3）下载客户端过程中禁用迅雷等下载工具n（4）不能使用代理服务器上网 （二）管理员修改密码并设置用户n1、首先以系统管理员（ admin 用户）身份登录，初始密码为6个0；n2、系统管理员及时修改初始密码；n3、系统管理员在系统中建立用户 （三）年检管理n1、参检企业范围：2009年12月31日前办理工商登记的企业，均应参加外汇年检n2、会计师事务所接收企业委托后，即可为企业申报年检信息n3、年检信息包括：企业基本信息、外汇收支情况表、资产负债表、损益表n4、系统提供2种报送方式：一种为EXCEL电子表格导入，另一种为手工直接填报 （三）年检管理n注意：nA、在报送企业信息时，应先对企业基本情况（来源于FDI系统企业最新状况表）进行核对（如企业名称、地址、股东、出资情况等），如发现有未变更事项，则停止报送，通知企业先到外汇局办理变更，变更手续完成后再继续报送；nB、EXCEL文件导入时，要保证导入的企业代码与登记企业代码一致，且导入数据的年检年度与选择年检年度一致； （三）年检管理nC、外汇收支情况表中所有输入项货币单位都为美元值；资产负债表、损益表中所有输入项货币单位都为人民币；nD、在会计师事务填报外汇收支情况信息时，需要选择“审计意见”。
如果审计意见选择“无意见段的无保留意见”，意见说明可以不填写，选择其他类型的“审计意见”，必须填写“意见说明”信息； （三）年检管理nE、年检信息提交后，应及时查询年检结果，在审核结果出来之前，不得再次提交若被退回，请查看退回意见，并对年检信息进行修改后重新提交；nF、外商投资企业直接投资外汇业务均需通过系统办理，最新年度年检信息如果为“未参检”或状态，将直接影响该企业在年检期结束后包括账户开立与使用、业务核准及备案等各类后续外汇业务的正常办理 （四）验资询证管理n包括“到资验资询证”和“减资验资询证”两个项目n1、到资验资询证：用于会计师事务所到资验资询证信息的登记,包括外商投资企业实到注册资本、实到资金、实到资金的出资形式及实到金额的凭证清单等信息的登记n注意：nA、对于同一外商投资企业，会计师事务所针对该企业只能提交一笔验资询证申请(到资或减资)，待这笔验资询证申请被外汇管理局审批通过后，方可针对该企业提交下一笔验资询证申请； （四）验资询证管理nB、一笔到资验资询证可以包含多笔外汇登记和多个外方投资者信息；nC、点击组织机构代码连接，可查看外商投资企业外汇登记最新情况和年检信息；nD、本次到资注册资本和本次实到外资总金额要大于0；nE、对于同一次第同一个外方投资者的出资形式不能重复。
（四）验资询证管理n2、减资到资询证管理：用于会计师事务所减资验资询证信息的登记，包括外商投资企业注册资本减少量等信息的登记n注意：nA、对于同一外商投资企业,会计师事务所针对该企业只能提交一笔验资询证申请(到资或减资)，待这笔验资询证申请被外汇管理局审批通过后，方可针对该企业提交下一笔验资询证申请； （四）验资询证管理nB、验资询证录入的是减资对应减少的注册资本，非减资所得；nC、注册资本减少量必须大于0；nD、一笔减资验资询证申请可以包含多笔减资外汇登记信息 （五）业务查询 “业务查询”中包括“年检信息查询”及“验资询证查询”n1、通过“年检信息查询”，会计师事务所可以了解本所申报的企业年检信息 n注意：nA. 至少录入一个查询条件；nB. 会计师事务所只能查询本所申报的企业年检信息 （五）业务查询n2、通过“验资询证查询”，会计师事务所可查询本所登记的验资询证信息n注意事项：至少录入一个查询条件 （六）打印管理n会计师事务所可通过该功能，打印外汇局对验资询证申请的回函信息 汇报结束谢谢大家!请各位批评指正 。