目 录一、2018年市本级一般公共预算收入预算情况的说明二、2018年市本级一般公共预算支出预算情况的说明三、2018年市本级一般公共预算“三公”经费支出预算情况的说明四、2018年市本级政府性基金收入预算情况的说明五、2018年市本级政府性基金支出预算情况的说明六、2018年市本级国有资本经营收支预算情况的说明七、2018年市本级社会保险基金收支预算情况的说明八、2018年市本级安排对县区转移支付情况说明九、政府债务情况说明十、预算绩效工作开展情况说明关于2018年市本级一般公共预算收入预算情况的说明2018年市本级一般公共预算收入总计637167万元，其中：市本级一般公共预算收入317889万元；上级补助收入193223万元（返还性收入35901万元，一般性转移支付收入116957万元，专项转移支付收入40365万元）；动用预算稳定调节基金60000万元；调入资金85000万元；上年结转收入18019万元一、市本级收入项目情况市本级一般公共预算收入安排317889万元，增长10%，比2017年完成数（快报数，下同）增加28899万元其中，税收收入安排226410万元，增加20583万元，增长10%；非税收入安排91479万元，增加8316万元，增长10%。
主要项目情况是：1、增值税（含营改增）79191万元，增加7200万元，增长10%2、企业所得税18254万元，增加1660万元，增长10%3、个人所得税9004万元，增加819万元，增长10%4、城市维护建设税32057万元，增加3669万元，增长12.9%5、房产税4342万元，增加395万元，增长10%6、印花税2590万元，增加236万元，增长10%7、城镇土地使用税12504万元，增加1385万元，增长12.5%8、土地增值税20501万元，增加2318万元，增长12.7%9、车船税3400万元，增加309万元，增长10%10、契税44339万元，增加4031万元，增长10%11、环境保护税228万元自2018年开始征收12、专项收入29760万元，增加2705万元，增长10%13、行政事业性收费收入26466万元，增加2406万元，增长10%14、国有资源有偿使用收入15768万元，增加1433万元，增长10%15、政府住房基金收入4400万元，增加400万元，增长10%16、其他收入15085万元，增加1372万元，增长10%二、上级补助收入项目情况2018年上级补助收入193223万元，其中：返还性收入35901万元，一般性转移支付收入116957万元，专项转移支付收入40365万元。
具体项目是：1、税收返还性收入35901万元，其中：消费税返还基数11662万元、增值税返还基数-4317万元，新增值税返还基数16501万元，所得税返还基数3766万元，成品油税费改革税收返还收入8289万元2、一般性转移支付收入116957万元，其中：均衡性转移支付93571万元，结算补助12472万元，成品油税费改革转移支付收入2315万元，基层公检法司转移支付4581万元，城乡义务教育转移支付1725万元，基本养老金转移支付1667万元，城乡居民医疗保险转移支付483万元，贫困地区转移支付20万元，固定数额的补助123万元3、专项转移支付收入40365万元，其中：一般公共服务转移支付309万元，公共安全转移支付135万元，教育转移支付15074万元，科学技术转移支付706万元，文化体育与传媒转移支付1105万元，社会保障和就业转移支付3228万元，医疗卫生与计划生育转移支付1756万元，节能环保转移支付2675万元，农林水转移支付6753万元，城乡社区和住房保障转移支付8624万元三、动用预算稳定调节基金60000万元四、调入资金85000万元五、上年结转收入18018万元按照省厅加快支出进度，减少结转项目资金的要求，2017年结转到2018年度的结转项目资金为18018万元，减少17917万元，下降49.9%。
关于2018年市本级一般公共预算支出预算情况的说明2018年市本级一般公共预算支出总计674131万元，其中：市本级一般公共预算支出637167万元，上解支出36964万元市本级一般公共预算支出总计637167万元，同比增长21%，其中：预算财力安排支出559888万元（含动用预算稳定调节基金60000万元、调入资金85000万元），结转资金安排支出18019万元，提前告知专项转移支付支出59260万元主要增减变动因素是调入资金安排85000万元，比上年增加50000万元，动用预算稳定调节资金60000万元，比上年增加30000万元，上级提前下达资金比上年增加13938万元其中，基本支出244282万元，占预算财力安排支出的43.6%，比上年增加6.6个百分点；项目支出315606万元，占预算财力安排支出的56.4%，比上年减少6.6个百分点主要支出项目情况是：1、一般公共服务支出58477万元，增加12558万元，同比增长27.3%各项津贴补贴、奖金等人员经费增加2、国防支出110万元，增加90万元，同比增长450%上年基数较低3、公共安全支出69168万元，增加10578万元，同比增长18.1%。
4、教育支出108011万元，增加27779万元，同比增长34.6%教育津贴补贴增加和职业教育生均经费改革5、科学技术支出5190万元，增加2252万元，同比增长76.7%先进制造业发展资金增加6、文化体育与传媒支出12097万元，增加2563万元，同比增长26.9%广播电台改制增加3258万元7、社会保障和就业支出73061万元，增加19698万元，同比增加36.9%对机关事业单位养老保险基金的补助，死亡抚恤金增加等8、医疗卫生与计划生育支出48644万元，增加7575万元，同比增长18.4%9、节能环保支出11734万元，增加6395万元，同比增长119.8%提前下达大气污染和水污染专项转移支付资金增加10、城乡社区事务支出30923万元，增加6836万元，同比增加28.4%11、农林水支出72223万元，增加19277万元，同比增长36.4%扶贫资金和创建国家森林城市投入增加12、交通运输支出28143万元，增加13830万元，同比增长96.6%收回上级专项转移存量资金再安排使用项目资金和农村公路配套资金增加13、资源勘探电力信息等事务支出3417万元，增加495万元，同比增长16.9%。
14、商业服务业等事务支出3315万元，增加894万元，同比增长36.9%15、金融监管等事务支出300万元，与上年持平16、国土资源气象等事务支出4588万元，增加530万元，同比增长13.1%17、住房保障支出31592万元，增加7683万元，同比增加32.1%省财政厅提前下达城镇保障性安居工程专项转移支付资金增加近5000万18、粮油事务支出4695万元，增加1301万元，同比增长38.3%19、预备费7000万元，增加1313万元，增长23.1%20、其他支出64479万元，减少31011万元，同比下降32.5%预留项目减少二、上解支出上解支出36964万元，其中：体制上解支出-1126万元，专项上解支出28090万元，化解地方金融风险和各项预留扣款10000万元关于2018年市本级一般公共预算“三公”经费支出预算的说明根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门向社会公开本级“三公”经费预决算支出经汇总市本级部门预算，2018年市本级一般公共预算安排“三公”经费支出预算4013万元，比上年减少216万元，下降5.1%。
其中：因公出国（境）费36万元，公务接待费1043万元，公务用车运行维护费2883万元，公务用车购置费51万元三公”经费下降的主要原因是市直各部门严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用关于2018年市本级政府性基金收入预算情况的说明市本级2018年基金预算收入总计940568万元，其中：市本级基金预算收入932093万元，上级补助收入4971万元，上年结转收入 3504万元一、市本级收入主要项目情况市本级政府性基金预算收入932093万元，比2017年执行数增加693583万元，增长290.8 %主要项目安排情况是：1、国有土地收益基金收入20400万元，增加17769万元，增长675.4%随土地出让金收入增加而计提数额增加2、农业土地开发资金收入4900万元，增加4875万元，增长19500%随土地出让金收入增加而计提数额增加3、国有土地使用权出让金收入868793万元，增加673320万元，增长344.5%一方面今年我市土地储备量增多，土地供给力度加大，另一方面我市房地产业逐步迈向成熟，土地需求量也在扩大，因此预计今年土地使用权出让金增收较多4、城市基础设施配套费收入35000万元，增加751万元，增长2.2%。
5、污水处理费收入3000万元，增加174万元，增长6.2%二、上级补助收入项目情况上级补助收入4971万元，其中：彩票公益金4516万元，彩票发行销售机构业务费437万元，电影事业发展专项基金18万元关于2018年市级政府性基金支出预算情况的说明2018年市本级政府性基金预算支出总计940568万元，其中，市本级政府性基金预算支出855568万元，调出资金85000万元市本级政府性基金预算支出安排的主要项目是：1、文化体育与传媒支出安排18万元，主要用于支持国家电影事业的发展2、城乡社区支出安排843486万元，主要用于城市基础设施建设、保障性安居工程补助、征地拆迁补偿等3、彩票公益金安排的支出4859万元，主要用于支持社会福利、社会救助、体育事业和残疾人事业发展等4、彩票发行销售机构业务费安排的支出437万元，主要用于彩票发行销售活动5、债务付息支出6800万元，主要用于专项债务付息关于2018年市级国有资本经营收支预算情况的说明一、编制要求市级国有资本经营预算按照“以收定支、收支平衡、保证重点，兼顾一般”的原则编制二、收入预算编制情况市级2018年国有资本经营预算试点单位为25户，按性质分，企业单位16户，企业化管理事业单位9户；按资本形式分，国有资本独资单位19户，控股单位2户，参股单位4户。
一）市级收入情况根据2017年市级国有企业经营状况，预计2018年市级国有资本经营预算收入总计806万元，其中：市本级本年收入105万元，上年结转收入701万元二）市本级收入情况市本级本年收入105万元，比上年执行数减少1603万元，下降93.9%，主要原因是：25户单位中，盈利13户，亏损12户，申报利润均不多，其中：市投资公司和市公共资产管理有限公司均亏损具体安排情况是： 1、国有独资企业利润收入93万元2、国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息收入12万元三、支出预算编制情况按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）要求，国有资本经营预算支出与一般公共预算支出统筹安排2018年市级国有资本经营预算支出总计806万元，其中：市本级支出100万元，结转下年5万元，调入一般公共预算701万元市本级支出主要项目情况是：1、解决历史遗留问题及改。