本文格式为Word版，下载可任意编辑备用金管理办法（会签版）20221217100 Q/SDYG 沈阳地铁集团有限公司 运营分公司管理文件 备用金管理手段 沈阳地铁集团有限公司运营分公司 备用金管理手段 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2022.C 主要修编人 王涤飞 编制部门 编制中心 分管领导 批 准 发文字号 发布日期 李 亮 宋延斌 岳红旗 岳红旗 归口部门审核人 徐 佳 审核部门 审核中心 审核领导 日 期 李文哲 李 乐 王云帆 2022年 月 日 受控文件 2022年 月 日 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2022.C 2022年 月 日 实施日期 文件修改记录 修订 次数 0 1 2 版本 2022.A 2022.B 2022.C 修改人 杨秀春 杨秀春 王涤飞 修改部门 财务部 财务部 财务部 批准人 岳红旗 岳红旗 岳红旗 实施日期 2022年8月20日 2022年5月24日 2022年 月 日 - I - 备用金管理手段 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2022.C 1 编制目的 为模范沈阳地铁集团有限公司运营分公司（以下简称分公司）备用金管理，明确备用金的使用和保管，保证资金安好及有效操纵资金占用，特编制本手段。
2 适用范围 本手段适用于分公司备用金的使用及保管 3 编制依据 《企业会计制度》 4 职责 4.1 财务部 （1）负责制定备用金配发标准 （2）负责车站备用金的配发，并对其使用处境举行指导、监视、检查 （3）负责每年末对各车站备用金举行盘点 （4）负责协调与银行备用金兑零事宜 （5）负责个人备用金（主要指用于购买、客伤处理等）申请审批，并对使用处境举行指导、监视和检查 4.2 收益部 （1）负责对车站备用金的申请举行会签 （2）负责对车站备用金业务举行例行检查 4.3 站务一部/二部 （1）负责车站备用金的申领、使用、保管和管理 （2）客运值班员对车站备用金的概括使用和保管负责， （3）值班站长和站长对车站备用金负管理责任 4.4 其他使用部门 （1）负诽谤用金的申领、使用、保管和管理 （2）申请人对备用金的概括使用、保管负责，对备用金的损失负赔偿责任 5 定义和分类 5.1 定义 备用金是指分公司拨付给各部门或工作人员用作售票业务、零星购买业务、 - 1 - 备用金管理手段 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2022.C 紧急处境等特定用途的款项。
5.2 分类 5.2.1 备用金按使用对象分为车站备用金及个人备用金 5.2.2 车站备用金指放于车站用于车站售票业务需求的备用金，日常使用过程中金额保持不变（紧急处境下用于客伤事情除外），会计账簿中以“车站”反映 5.2.3 个人备用金指由申请人员负责概括管理的备用金，即按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额会计账簿中以“个人”反映 6 一般规定 6.1 备用金的使用须按规定审批程序办理申请申请时须写明申请部门、申请人、申请类别、申请用途及申请时限 6.2 备用金的申请人须工程师及以上级别人员 6.3 备用金使用须按申请用途专款专用，不得超范围使用，不得挪作他用 7 车站备用金的管理 7.1 范围 7.1.1 车站备用金用于车站售票业务需求，包括与银行兑零、为乘客找零、为乘客兑零、TVM补币、售票员售票配备用金 7.1.2 车站备用金紧急处境下可用于乘客受伤时的应急基金 7.2 备用金定额 车站备用金主要根据各车站硬币流失量、TVM每日合理补币金额及配给售票员所需金额计算配发由站务一部/二部提出初次配备和中间调整申请，报财务部审批。
7.3 申领和配发 7.3.1 车站备用金首次申领和配发 7.3.1.1 车站备用金首次申领，由站务一部/二部提交备用金分币种需求筹划，填写《备用金申请表》（附录A），经审批后，由财务部配发 7.3.1.2 车站备用金首次配发时，财务部按实际应配的数量直接配送至车站 7.3.2 车站备用金增加 7.3.2.1 因车站客流等处境发生变化，需要增加备用金时，由站务一部/二部提出中间调整申请，填写《备用金申请表》，经审批后交财务部办理增配业务 - 2 - 备用金管理手段 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2022.C 7.3.2.2 车站备用金增配时，财务部按照实际应增配金额配送至车站站长 7.3.3 车站备用金裁减 7.3.3.1 因车站客流等处境发生变化，需要裁减备用金时，由站务一部/二部提出申请，上交备用金裁减金额筹划，填写《备用金申请表》，经审批后上交财务部 7.3.3.2 车站备用金裁减时，车站按实际应裁减的数量直接送行车站备用金送行时须与票款分别填列现金缴款单，并注明“车站备用金送行”字样。
7.3.4 节假日增配临时备用金 7.3.4.1 节假日增配临时备用金，由站务一部/二部提前三周将增配方案交财务部 7.3.4.2 审核通过后，站务一部/二部至少提前一周到财务部办理借支手续7.3.4.3 节假日增配的临时备用金须在节后两个工作日内以送行的方式归还 7.4 与银行兑零 7.4.1 与银行日常兑零，车站须将兑零需求提前两个工作日通知银行 7.4.2 节假日车站需增配硬币时，站务一部/二部提前三周汇总各站的硬币需求，向财务部申报节日所需增配硬币量，财务部负责与银行联系兑换 7.4.3 集中兑零车站将各车站须兑零的纸币整理好，与银行举行交接 7.4.4 集中兑零车站在收到兑零硬币后，须检查确认硬币封箱上的封签是否完好，同时按封签上的累加金额与银行办理交接；若交接时察觉封签破损，须与银行当面确认封包金额是否正确后再办理交接 7.4.5 兑零的硬币如展现机币、假币、残币、外币的处境，车站将此类硬币加封后与银行兑换相应金额的硬币 7.4.6 车站如在兑零过程中与银行发生争议，上报站务一部/二部、财务部后，由财务部组织站务一部/二部、车站与银行沟通协调解决。
7.5 日常管理 7.5.1 车站备用金每次进出库（保险柜）均须做好记录，每日运营终止后须清点备用金金额，做到账实相符 7.5.2 客运值班员每日给售票员及TVM配备用金时须填写相应票务记录表，交接班时做好备用金交接记录 - 3 - — 7 —。