长沙二三三网络科技有限公司版权所有,THE END,谢谢 观看,长沙二三三网络科技有限公司版权所有,全国统一服务热线：,4000-800-233,证券从业,证券市场根底知识,精讲班,主讲老师：徐娜,3计算净资本的目的,1满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，保证客户资产的平安,2在证券公司经营失败、破产关闭时，仍有局部资金用于处理公司的破产清算等事宜,二风险控制指标标准,第三节证券公司治理结构和内部控制,1各项业务净资本最低要求:,1人民币2000万元：经营经纪业务,2人民币5000万元：承销与保荐、自营、资管、其他证券业务等业务之一,3人民币1亿元：经营经纪业务，同时经营承销与保荐、自营、资管、其他证券业务等之一,4人民币2亿元：经营承销与保荐、自营、资管、其他证券业务中两项及两项以上,第三节证券公司治理结构和内部控制,2风险控制指标标准,1证券公司,净资本各项风险资本准备之和100%；,净资本净资产40%；,净资本负债8%；,净资产负债 20%,第三节证券公司治理结构和内部控制,2自营业务：,第三节证券公司治理结构和内部控制,3融资融券业务的风险指标规定,第三节证券公司治理结构和内部控制,4证券公司开展创新业务,试点阶段，按规定的较高比例计提风险资本准备；,推广阶段，风险资本准备计算比例可适当降低,三监管措施：证券公司净资本或其他风控指标不合规，派出机构应当责令公司限期改正,1整改期内，监管机关可对证券公司采取,1停止批准新业务和增设、收购营业性分支机构,2限制分配红利及转让财产或在财产上设定其他权利,第三节证券公司治理结构和内部控制,2风控指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，证监会可采取以下措施：,1责令停业整顿属于自我整改,2指定其他机构托管、接管,3撤销经营证券业务许可,第三节证券公司治理结构和内部控制,例1：净资本是证券公司在净资产的根底上对资产负债等工程和有关业务进行后得出的综合型风险控制指标。
A风险调整,B纳税调整,C负债调整,D资产调整,答案：A,第三节证券公司治理结构和内部控制,例2：证券公司内部控制制度应当贯彻的原那么，确保内部控制有效A健全 B合理 C制衡 D独立,答案：ABCD,例3：是自我整改的一种处置措施,A托管，接管 B行政重组,C撤销 D停业整顿,答案：D,第三节证券公司治理结构和内部控制,例4：在净资本计算公式中，直接影响净资本的因素包含A投资比例,B净资产,C证监会核准的调整工程,D或有负债的风险调整,答案：BCD,第三节证券公司治理结构和内部控制,一、证券效劳机构,1法人机构包括：投资咨询、财务参谋、资信评级、资产评估、会计师及律师事务所,2须得到证监会和有关主管部门批准,3投资咨询、财务参谋和资信评级机构人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券效劳业务2年以上的经验第四节证券效劳机构,二、律师事务所从事证券法律业务的管理,1从业条件：,1内部管理标准、风险控制制度健全、执业水准高、社会信誉良好,2有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务,3已经办理有效的执业责任保险,4最近2年未因违约执业行为受到行政处分,第四节证券效劳机构,2担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独立性的情形时，该律师所在的律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律效劳。
三、会计师事务所和注册会计师的管理,1申请从事证券资格条件：,1依法成立3年以上,第四节证券效劳机构,2持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上,3注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人,4有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元,第四节证券效劳机构,2注册会计师申请证券许可证应符合的局部条件,1具有证券、期货相关业务资格考试合格证,2取得注册会计师证书1年以上，不超过60周岁,3在以往3年执业活动中没有违法违规行为,四、证券、期货投资咨询机构管理,1申请证券、期货投资咨询从业资格机构应具备：,1从事其中一项业务需5名以上人员取得证券、期货投资咨询从业资格，两项业务那么需10名以上人员,第四节证券效劳机构,2其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格,3有100万元人民币以上的注册资本,4有场所和设施、公司章程、健全的内部管理制度,2投资咨询从业人员行为标准：,1引用有关的信息资料，应当注明出处和著作权人,2公开发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须注明所在机构的名称和个人真实姓名，并揭示风险,第四节证券效劳机构,3禁止行为,1代理委托人从事证券投资,2与委托人约定分享证券投资收益或分担投资损失,3买卖本咨询机构提供效劳的上市公司股票,4提供、传播虚假或者误导投资者的信息,5法律、行政法规禁止的其他行为,第四节证券效劳机构,五、资信评级机构从事证券业务的管理,1证券评级业务应遵循一致性原那么,2证券评级业务的评级对象不包括国债,第四节证券效劳机构,六、资产评估机构申请证券评估资格应具备,1,依法设立并取得资产评估资格不得,少于,3,年,，发生过吸收合并的，还应该自完成工商变更登记之日起满,1,年,2,不少于,30,名,注册资产评估师，其中最近,3,年,持有注册资产评估师证书且连续执业的,不少于,20,人,3,净资产不少于,200,万元,等，需建立诚信档案,第四节证券效劳机构,七、证券金融公司从事转融通业务的管理,1公司设立：组织形式为股份，根据国务院的决定设立，注册资本不少于人民币60亿元。
2职责：证券金融公司不以营利为目的3业务规那么：期限一般不得超过6个月,4资金来源：自有或融入资金和证券等,第四节证券效劳机构,八、证券效劳机构的法律责任,证券效劳机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外第四节证券效劳机构,例1：须取得从业资格的证券从业人员不包A证券公司的董事长,B证券公司中从事证券各种业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员,C基金管理公司、基金托管机构、基金销售机构中相关业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员,D 证券投资咨询机构和证券资信评估机构中从事相应业务的专业人员及其管理人员,答案：A,第四节证券效劳机构,例2：会计师事务所申请证券资格，合伙会计事务所A净资产不少于500万元,B净资本不少于500万元,C净资产不少于300万元,D净资本不少于300万元,答案：A,第四节证券效劳机构,例3：证券公司及其投资咨询人员可以从事以下活动A接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询效劳,B通过 、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询效劳,C代理委托人从事证券投资,D与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失,答案：CD,第四节证券效劳机构,例4：律师事务所，有名义上执业律师，其中名以上曾从事过证券法律业务。
A5，2,B20，5,C10，3,D15，2,答案：B,第四节证券效劳机构,例5：以下关于注册会计师申请证券许可证的条件的说法，错误的选项是A具有证券、期货相关业务资格考试合格证书,B取得注册会计师证书2年以上,C不超过40岁,D执业质量和执业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为,答案：BC,第四节证券效劳机构,13-1,。