浙江吉利控股集团有限吉控行字[2007]6号关于颁布《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》的通知集团所属各单位：为了规范集团费用报销行为，实现集团财务预算管理和过 程控制的目标，现将《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》 颁发你们，望严格遵照执行原“行政费用报销管理办法”同 时废止特此通知附件：《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》二OO七年一月十日主题词：企业管理费用办法通知抄送：董事长、副董事长、常务副总裁、副总裁、总监浙江吉利控股集团有限公司经管办 2007年1月10日发浙江吉利控股集团有限公司企业标准0005WFa0710 2浙江吉利控股集团有限公司费用报销管理办法浙江吉利控股集团有限公司2007-01-08 发布 2007-01-01 实施0005WFa07102浙江吉利控股集团费用报销管理办法1、 原则、定义1.1为合理控制公司经营费用，杜绝舞弊和浪费，严格执行财务制度，结合公司的具 体实际，特制定本办法1.2本办法规定了财务报销的审批原则、审批程序及报销程序1.3本办法是财务报销管理标准的总则，专项费用报销的具体标准及操作流程详见本 办法附则或另文下发1.4费用报销包括但不限于：办公用品、差旅费、业务招待费、邮电通信费、修理费、 咨询费、诉讼费、职工福利费、广告宣传费、赞助费、水电费、代理费、租赁费、 印刷费、辅料消耗等经营管理费用。
1.5本办法自二00七年一月一日起正式实行，由集团公司财务管理部负责解释1.6原规定与本办法不一致的，以本办法为准，各公司自行制定的费用报销管理办法 同时废止2、 适用范围本办法适用于吉利控股集团管理总部及其所属公司，包括但不限于：在杭州基地、 宁波基地、上海基地、临海基地、路桥基地、兰州基地、湘潭基地、济南基地等基 地内的公司（包括各销售公司、各研究院、研究所、采购公司以及上海美嘉峰国际 贸易股份有限公司）3、 费用支出实行预算管理3.1集团财务管理部对各公司（管理总部各部门、项目组）费用支出进行总额控制、 按需拨付，每月根据核准的年度预算、各公司（管理总部各部门、项目组）上报的当月费用计划及批准的追加预算，向各公司（管理总部各部门、项目组）拨付费用 资金；3.2每月对超预算并未核准的费用支付需求， 集团财务管理部不得拨付资金，财务中0005WFa07102心（部）不得给予核销；3.3月预算范围内的费用支出在办妥审批手续后可直接到财务中心 （部）报销，预算外或总额超预算部分需申报追加预算获特准后，方可办理报销手续；3.4单个公司（集团总目管理部门、项目组、基地）追加预算由基地分管副总裁审核 后，集团财务副总裁与集团职能分管副总裁（或常务副总裁）联签审批同意，报集 团总裁或常务副总裁批准；3.5单个公司内部部门追加预算申请，在单个公司整体预算范围内的，由公司总经理 审核后报分管副总裁批准。
4、费用报销实行层级管理4.1下级人员的费用支出由上级人员审核，财务中心（部）审核，财务中心（部）负 责人复核，总经理或分管副总裁根据权限进行审批4.2当存在跨级管理时，相关人员的行政费用，由直接管理人员办公所在地财务中心（部）审核，财务中心（部）负责人联签，直接管理人员根据权限进行审批，跨级 管理的情况主要指：A、 由总裁直接管理的副总裁级以下级别的人员；B、 由分管副总裁直接管理的部门经理级以下级别的人员；4.3集团副董事长、总裁、常务副总裁及集团财务副总裁的费用由董事长审批4.4公司总经理、集团副总裁的费用（含差旅费用、招待费用、协议酒店签单等公务 费用）由集团财务管理部审核，财务副总裁复核，集团常务副总裁审批，在集团财 务管理部报销；副总经理及其以下人员的费用由各基地财务中心（部）审核，总经 理或分管副总裁根据权限批准，在属地财务中心（部）报销4.5财务中心（部）负责人的费用由集团财务管理部审核，集团财务副总裁审批，在 集团财务管理部报销4.6项目负责人的费用由项目所在地财务中心 （部）审核，项目所属公司总经理或分管副总裁根据权限审批，在属地财务中心（部）报销4.7办公所在地与公司所在地不一致的人员费用，根据上述审批权限，除有明确规定 报销地外，由办公所在地财务中心（部）负责人审核，由公司总经理或分管副总裁0005WFa07102根据权限审批，在办公所在地财务中心（部）报销。
5、 费用审批权限5.1公司内部单项费用开支在500,000元以内的，由公司所在地财务中心（部）负 责人审核，公司总经理或分管副总裁根据权限审批公司内部单项费用实际支出 100,000元（含）以上的，由公司所在地财务中心（部）据实报内部控制部备案5.2公司内部单项费用开支在500,000元（含）以上的，由公司所在地财务中心（部） 负责人审核，公司总经理审批后，必须报集团总裁（或常务副总裁）与集团财务副 总裁联签审批5.3集团总部部门（项目组）单项费用开支在 1,000元（含）以内的，由财务管理部经理审核，部门（项目组）经理审批如经过分管副总裁与集团财务副总裁联批 授权额度可超过1,000元以上10,000元以内5.4集团总部部门（项目组）单项费用开支在 1,000元以上的，由财务管理部经理审核，集团分管副总裁审批5.5集团总裁（常务副总裁）负责对集团副总裁、直管部门、直管公司总经理进行授 权；职能分管副总裁在其权限内负责对所管辖的公司总经理、部门经理和项目组总 经理进行授权；授权一式三份：受权人、财务部门、集团内部控制部各一份；领导 外出时可由其书面授权相关领导审批，授权时间、授权范围、授权金额需在授权书 上明确列示，本人签字后，转财务部门执行。
6、 费用审批程序6.1预算内行政费用审批程序公司审批程序：由具体经办人填报，部门领导审核，财务中心（部）审核人员 审核，财务中心（部）负责人复核，总经理或分管副总裁根据权限审批；管理总部审批程序：由具体经办人填报，财务管理部审核人员审核，财务管理 部负责人复核，部门（项目组）经理或分管副总裁根据权限审批6.2预算外行政费用审批程序621预算外行政费用报销，部门领导审核，财务中心（部）复核，财务中心（部）0005WFa07102负责人复核，总经理或分管副总裁根据权限审批；公司内各部门的行政费用超过当月预算的， 应先填报费用追加预算申报表，由部门领导审核，财务中心领导核准，报总经理（如超过公司总体预算，由集团职能 分管副总裁与财务副总裁联签，总裁或常务副总裁审批）同意后，转财务中心（部） 作为费用资金申报拨付、费用审核报销依据7、 费用报销程序7.1经办人员按财务要求粘贴、填写费用报销单据，技术研究开发类、基建技改类项 目组成员出差报销单及合同款项支付必须填写已批复立项项目名称和编号；7.2除差旅费、业务招待费、水电费、诉讼费、邮电通信费外，其他费用报销均按集 团合同管理办法中规定的额度及要求签订合同，并附合同办理报销手续；7.3由部门（项目组）领导签字，对费用报销事项的真实性、合理性负责；7.4财务部门审核费用单据的合法性及规范性，审核费用发生的合理性及是否超预算，据此登记限额本；7.5按相应的审批权限，由各级审批人员进行审批；7.6财务部门结算。
8、 附则8.1集团公司任职级别及享受标准8.2国内出差差旅费用管理标准8.3国外出差差旅费用管理标准8.4业务招待费用管理标准8.5备用金管理标准0005WFa07102附则8.1集团公司任职级别对应关系总裁级副总裁级总经理级副总经理 级子公司 部门经理 级子公司 部门副经 理级科长级职员董事长副总裁一级子公 司总经理二级子公 司总经理子公司部 门经理子公司部 门副经理子公司 科长子公司部 门科员副董事长集团总监董事长助理一级子公司副总经理子公司副 总师集团专业经理集团业务 主办集团科员常务副总裁总裁助理一级子公 司总师、总监集团财务 中心副主任集团总师集团部门 （正副） 经理、财 务中心主 任集团副总 师0005WFa0710 2附则8.2国内出差差旅费用管理标准一、 差旅费用开支范围及地区划定1、 差旅费用开支范围：差旅费用开支项目主要包括住宿费、交通费、出差补助等 费用的开支2、 全国地区类别规定一类地区：直辖市、广州、深圳、珠海二类地区：各省会城市、计划单列市三类地区：各地级市四类地区：县级市及以下地区二、 住宿费开支标单位：元/天•套地区类别总裁级副总 裁级总经 理级副总经理 级部门经理 级部门副经 理级科长 级职员 级一类地区按 实 报 销700500350250230200180二类地区550400300200180160150三类地区450300200180160140120四类地区350200180160140120100注：集团副总裁兼任公司总经理的费用报销按副总裁标准执行。
1、 住宿费用标准计算：住宿费用除异性、同性三人为两套房外，一般同性两人按一套房计算；副总经理级 及以上人员可单人住一套房2、 住宿费用超过标准的，需事先向主管领导请示，事后进行书面解释，主管领导 及总经理签字确认后，财务部门方可给予报销3、特殊情况规定0005WFa0710 2长期驻外，每月在当地居住超过 15天（含15天）的，应当在当地租房，房租标准为（偶然性出差超15天的不执行本条）地区类别房租（单位：元/月•人）总经理级副总经理级部门经理级部门经理以下级一类地区1200900700500二类地区900700500350三、四类地区7005003002504、 出差到家庭所在地原则上不得报销住宿费5、 无住宿发票不得报销住宿费6、 住房由公司安排解决或已报销住房补贴的人员，不再享受公司每月房补7、 下级随同上级出差住宿费标准按上级标准报销三、交通费用1、交通工具选择乘坐交通工具按“出差人员乘坐交通工具标准表”执行，如确因紧急情况需超标准乘坐交通工具的，必须经公司总经理特批，否则超标准部分不予报销一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车， 乘火车硬座时间在6小时以上，公司按硬卧 中铺票与硬座票价差的50%奖励乘车者。
0005WFa07102出差人员乘坐交通工具标准表:职务交通工具副总裁级总经理级副总经理级部门经理（含 副经理）级其他级别飞机经济VVVV火车软卧VVV硬卧VVVVV软座VVVV硬座VVVVV轮船二等VVV-三-等VVVVV2、 乘坐出租车的规定科长级（含副科长）以上人员出差原则上可乘坐出租车，但当日费用科长级不能超 过50元，部门经理级不能超过100元，副总经理以上级不能超过 150元；对当 日费用超过标准的，需事先口头请示，事后书面说明原因，主管领导及总经理签字 确认后，财务。