山东证监监局企业业上市辅监管管工作指指引第一章 总总 则则第一条 为督督促导机构及及其他中中介机构构尽职尽尽责做好好工工作，提提高山东东辖区首首次公开开发行股股票公司司规范运运作水平平，规范范监监管工作作程序，提提高监管管工作效效率，依依照《证证券法》、、《首次次公开发发行股票票并上市市管理办办法》（证证监会令令第322号）、、《首次次公开发发行股票票并在创创业板上上市管理理暂行办办法》（证证监会令令第611号）、、《证券券发行上上市保荐荐业务管管理办法法》（证证监会令令第633号）及及《派出出机构监监管工作作职责》（证证监发〔〔20003〕886号）等等规定，制制定本指指引第二条 导监管工工作采取取备备案监管管、导报告监监管与现现场监管管相结合合的方式式，监管管重点是是机机构勤勉勉尽责义义务的履履行情况况第三条辅监管管对象为为山东辖辖区拟首首次公开开发行股股票的股股份有限限公司（含含已在境境外上市市又回归归国内申申请发行行上市的的公司）及其聘用的机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等相关中介机构第四条山山东证监监局实行行保荐机机构执业业信息报报送制度度为山山东辖区区首次公公开发行行股票公公司提供供相关服服务的保保荐机构构，应向向山东证证监局报报送以下下资料：（一）《保保荐机构构基本情情况表》（见见附件11）、《保保荐机构构执业动动态信息息登记表表》（见见附件22）；（二）《主主板上市市后备资资源基本本情况表表》（见见附件33）、《创创业板上上市后备备资源基基本情况况表》（见见附件44）；（三）保保荐机构构的质量量控制制制度以及及关于保保荐工作作的内部部管理制制度。
第二章 导备案监监管第五条 导备案材材料受理理程序：：（一）辅机构构向山东东证监局局报送辅备案案材料后后，山东东证监局局在5个个工作日日内审查查完毕；；需要补补充材料料的，从从机机构补充充材料报报送齐备备之日起起计算；；（二）监监管人员员对导备案材材料初审审后，填写写《导备案材材料审查查表》（见见附件77），报报处长或或分管副副处长复复审；（三）《辅备案案材料审审查表》经处长或分管副处长签署意见，并经分管局领导审批同意后，由监管人员填写备案材料受理单（见附件8），该受理单交机构，存根联由山东证监局存档；（四）山山东证监监局分管管局领导导在导备案材材料审查查表上的的签字日日期为受受理日，受受理日即即为导监管起起始日；；（五）辅备案案材料不不完整或或存在其其他问题题的，导机构应应在要求求的时间内内补充材材料第六条 在辅备案案材料中中，导机构应应就整个个期期内导人员参参与导的公司司家数不不超过44家做出出说明，加加盖单位位印章，并并由导人员签签字确认认；应明确指指出导小组中中具有首首次公开开发行股股票主承承销工作作项目负负责人经经历的成成员，并并明确辅小组组组长小小组组长长对导工作计计划的落落实及辅效果果负责，并并负责协协调其他他相关中中介机构构的工作作。
第七条 导备案材材料应按照山东东证监局局要求的的格式装装订（见见附件55）《导材料报报送登记记表》（见见附件66）应作为辅备案案材料的的扉页第八条 在辅机构构报送辅备案案材料后后5个工工作日内内，导机构应应向山东东证监局局报送以以下材料料：（一）辅工作作计划书书工作作计划书书包括但但不限于于：导期的起起止时间间；发行行上市工工作的具具体安排排和时间间进度；；会计师师事务所所、律师师事务所所及资产产评估机构构各自负负责工作作的具体体安排和和时间进进度；每每项工作作的直接接责任人人等二）辅机构构制定的的对导工作和和人人员考核核的内部部管理办办法为对对象提供供审计、、评估、、法律等等服务的的中介机机构，应应向山东东证监局局报送执执业备案案登记材材料第九条对对存在以以下问题题的导机构，山东证证监局不不受理其报报送的辅备案案材料：： （一）辅协议议签订后后，导机构未未在5个个工作日日内向山山东证监监局报送送备备案材料料；或导机构发发生变更更，继任任机机构和辅对象象签订新新的导协议后后，未在在5个工工作日内内向山东东证监局局报送辅备案案材料二）辅协议议没有明明确导人员现现场导时间和和授课次次数、辅对象象与导人员之之间的信信息沟通通和交流流方式、、机机构跟踪踪了解辅对象象规范运运作情况况的方式式等内容容；导协议以以保证导对象股股票发行行上市作作为前提提条件，或或机机构以参参与导为由强强制导对象聘聘请自己己为主承承销商或或保荐人人。
三）辅备案案材料不不能反映映对对象最近近两年经经营业绩绩第三章 日日常监管管第十条山山东证监监局在受受理导备案材材料后10个个工作日日内，约见相相关人员员谈话，就就工工作提出出要求参加谈谈话的人人员包括括机构构项目组组成员、、会计师师事务所所及律师师事务所所项目组组负责人人、对对象的董事、、监事、、高级管管理人员员及持有有5%以以上股份份的股东东或其法法定代表表人第十一条条 辅对象象应自山山东证监监局受理理其备备案材料料之日起起10日日内，分分别在山山东省级级和导对象所所在市级级各一份份主要报报纸上连连续2日刊登登接受辅的公公告（公公告具体体格式见见附件99），接接受社会会监督公告前前，导对象应应将由董董事长、、董事会会秘书签签字确认认的公告告稿报送送山东证证监局备备案对对象应在在公告后后5日内内将相关关报纸原原件各一一份报送送山东证证监局对对象未刊刊登接受受公公告的，山山东证监监局将采采取相应应监管措措施 第十二条条 山山东证监监局根据据机机构关于于期期的时间间安排，对机构提出报送工作报告的相关要求机构超出要求时间10个工作日未报送的，视为自动终止期，不得连续计算时间工作报告应由机构负责人签字并加盖公章（除在报告末页盖章外，同时应加盖骑缝章）。
对象对工作的评价意见应由对象所有接受的高级管理人员签字，并加盖对象公章第十三条条 辅工作作应具有有连续性性人人员发生生变更，应应办理辅工作作交接手手续辅机构构应于辅人员员变更后后5个工工作日内内向山东东证监局局报送书面面报告，对对变更原原因和工工作交接接手续的的办理情情况进行行说明机机构发生生变更的的，原辅机构构和导对象均均应就变更更原因向向山东证证监局说说明情况况继任任机机构重新新履行备备案程序序,向山山东证监监局明确确表示认认可前任任机机构的工工作,承承担前任任机机构的责责任,并并在山东东证监局局监管下下继续完完成导工作的的,导期可以以连续计计算继继任导机构应应自原任任机机构退出出且新的的协协议订立立之日起起至少再再11个月，且且集中授授课时间间不得少少于100个小时时，集中授授课次数数不得少少于3次次（导机构集集中授课课时间累累计不得得少于220个小小时，集中授授课次数数累计不不得少于于6次）员时、、以连续续计算但说明明情况继任辅机构构按规定定时时间；；；会第十十四条机机构应于于期期内对辅对象象的董事事、监事事、高级级管理人人员及持持有5%%以上股股份的股股东或其其法定代代表人进进行至少少1次书书面考试试，并提提前5个个工作日日将考试试时间告告知山东东证监局局监管人人员。
山东证证监局将将有选择择地对部部分考试试指定专专人进行行监考机机构应在在工工作总结结报告中中说明历历次考试试的内容容和结果果第十五条条机机构在辅过程程中发现现对对象存在在重大法法律障碍碍或风险险隐患的的，可以以提出解解除导协议，但但应向山东东证监局局说明情情况第十六条条 辅对象象认为辅机构构没有履履行勤勉勉尽责义义务的，可可以提出出解除辅协议议，但在在向山东东证监局局报送的说说明材料料中，应应对导机构的的人员配配备、时时间安排排、导质量与与效果、、重大不不规范问问题的解解决情况况、导对象与与机机构的配配合情况况等做出出具体的的评价，并并由公司司董事会会讨论通通过第十七条条山东证证监局收收到关于导对象的的信访事事项后，按按照山东东证监局局关于信信访工作作的相关关规定办办理信信访事项项的处理理情况应应在导监管报报告中予予以说明明第十八条条 辅期内内，山东东证监局局有选择择地对辅工作作进行现现场抽查查，并视视情况决决定是否否提出书书面反馈馈意见山东证证监局提提出书面面反馈意意见的，导机构应应在100个工作作日内予予以书面面回复第十九条条 辅期内内，山东东证监局局对导机构抽抽查的主要内内容为辅机构构对导工作和和人人员考核核的内部部管理和和控制情情况。
山山东证监监局将以以检查情情况作为为评价辅机构构是否勤勉勉尽责的的重要依依据第四章 导验收第二十条条 辅机构构认为已已达到辅计划划目标，可以向山东证监局申请验收并报送以下材料：（一）辅工作作总结报报告； （二）验验收申请请；（三）辅对象象对导机构辅工作作的评价价意见；；（四）山山东辖区区保荐机机构改制制、导工作核核对表（见见附件110）第二十一一条除特特殊情况况外，山山东证监监局应在在收到辅验收收申请之之日起220个工工作日内内完成对对工工作的现现场验收收导机构报报送的申申请材料料不完备备的，应从从材料报报送完备备之日起起计算第二十二二条监管管人员进进行现场场验收收，应提提前通知知相关中中介机构构及导对象准准备并提提供以下下资料：（一）辅机构构工作底底稿（工工作底稿稿内容应完备，能能够印证证机机构的辅过程程，底稿稿中应记记录导次数、、内容容，与对对象沟通通情况，帮帮助企业业解决的的问题等等）；（二）公公司章程程、“三会”议事规规则、相相关内部部控制制制度；（三）公公司股东东大会、、董事会会、监事事会会议议通知、、记录、、决议及及会议议议案、登登记、表表决等相相关资料料，经理理办公会会议记录录，职工工监事选选举产生生资料；；（四）公公司近三三个会计计年度和和最近一期财财务会计计报告；；（五）公公司组织织结构图图，关于公公司财务务核算体体系的说说明；（六）公公司营业业执照、、税务登登记证、、进出口口许可证证等资料料；（七）公公司房屋屋、土地地、专利利、商标标等资产产的权属属证明；；（八）公公司近三三年的重重大合同同或协议议（含购购、销、、抵押、、担保等等）；（九）公公司历史史沿革相相关资料料；（十）公公司控股股股东的的组织结结构图；；（十一）会会计师事事务所审审计工作作底稿；；（十二）律律师工作作底稿；；（十三）对对象在媒媒体刊登登的接受受公公告；（十四）检检查所需需要的其其他资料料。
第二十三三条导验收工工作由山山东证监监局至少少2名监管管人员组组成的辅验收收检查组组负责进进行验验收采取取察看现场场、现场场录像或或拍照、查查阅中介介机构工工作底稿稿、约见谈谈话等方式进进行，主主要遵循循以下程序序：（一）察察看导对象的的办公场场所及生生产经营营场所，了了解其主要产产品生产产流程、、主要资产产使用情情况、生生产管理理情况等等，并视情况况决。