私募债券承销业务尽职调查清单以下资料清单系根据中小企业私募债券发行备案的最新规定和要求编制而成，将作为广发证券策划发行中小企业私募债券方案及制 作备案文件的基础材料该等基础材料的真实性、准确性、完整性及 资料提供的及时性，将影响到贵公司发行私募债券方案的可行性及发 行进度敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责任说明：(1) 本清单中所述“发行人”或“公司”指惠州市年年丰粮油 有限公司2) 随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件 清单3) 如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关 单位，请以书面方式作出说明4) 以下要求提供的文件资料，除非另作说明，应包括自公司 或公司的附属机构成立至今的所有文件资料6)对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司 有关人员发行人基本情况1.1发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、经营范围、 主营业务等，以及公司自成立以来历次变更的工商备案资 料1.2控股股东及实际控制人情况如为法人的，应提供自成立 以来历次变更的工商备案资料；为自然人的，应提供简历、 身份证明复印件等1.3发行人的公司治理和内部控制情况，包括但不限于公司的 组织结构图及各部门职能描述、三会制度文件、各项业务 及管理规章制度.各项业务的控制标准和措施的相关规定、 内部审计报告、最近两年及一期是否存在因违反相关规定 受到处罚的情况、最近两年及一期是否存在资金被控股股 东或实际控制人占用的情况、最近两年及一期是否存为控 股股东或实际控制人提供担保的情况等。
1.4发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从 最上游直至最下游的所有企业）结构图应标明控股/持股/ 控制关系、持股份额、其它持股人的详情1.5公司拥有的子公司自成立以来历次变更的工商备案资料， 以及最近一期的审计报告或财务报告1.6有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件1.7发行人最近两年及一期享受过的优惠政策文件，包括但不限于税收优惠、政府补助等相关政府部门的批复文件1.8发行人在过去两年内进行的(境内和境外)投资、出售、 收购、兼并、增资、减资、合并、分立、重大改组、变更 情况发行人所在行业情况2.1发行人所处行业基本情况调查(1) 发行人所处行业在国民经济中的地位、发展前景、国家有 关行业政策、今后中长期规划等；(2) 行业中主要业务指标的市场统计资料、最新的销量调查报 告或统计资料；(3) 影响行业的主要因素分析2. 2发行人在行业中的地位调查(1)通过公开渠道获得的主要竞争对手资料，与国内同行业各 主要企业的资产规模、市场占有率、产品/服务价格、收 入、利润、资产利润率等主要指标的统计比较；(2 )与同行业主要竞争对手的成本利润率比较分析2.3发行人在同行业中的竞争优势分析(1) 地理优势、人才资源、劳动力资源等；(2 )规模优势(是否有规模经济效益)；(3) 管理、技术优势(先进的经营管理水平、经营方面的独 特性等);(4) 价格、服务质量优势等(如有)；(5) 品牌及企业文化方面的优势(6) 其他优势(如中央、地方的优惠政策等)。
3 发行人主营业务情况3.1公司最近两年的主营业务收入及成本情况3.2公司最近两年主营业务收入的构成情况3.3公司的主要项目情况：公司在最近两年中完成了哪些重大 投资项目，公司正在进行或计划进行的投资项目情况3.4 公司产品生产或服务基本流程图及文字介绍3.5公司拥有的商标.专利、特许经营权等无形资产情况3.6公司主要研发成果、在研项目的情况说明，及技术许可协 议、技术合作协议3.7公司所获得的主要荣誉和资质证书4 发行人的人事状况4.1公司的职工数及人员构成情况（行政人员、技术人员、服 务人员、财务人员人数及比例，学历构成情况，职称构成 情况），公司的主要人事管理制度等4.2公司高级管理人员简介：董事、监事和高级管理人员的基 本情况，高级管理人员包括总经理和其他高级管理人员（副 总经理、总经理助理、董事会秘书、财务负责人、行政主 厨及分公司总经理），包括各位成员的姓名、国籍、任期及 委派方或选举决议，并简要说明公司过去两年高级管理人 员的变化情况以及他们在公司及其下属企业资本中持有的 权益5 发行人的财务状况5.1如未作特别说明，本节信息中近两年的财务会计信息应摘 自经会计师事务所审计的财务报告。
5.2公司应简要披露财务会计信息，主要包括：（1）最近两年及一期的资产负债表、利润表及现金流量表， 发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和 母公司财务报表最近三年及一期合并财务报表范围发生 重大变化的，还应披露合并财务报表范围的具体变化情况、 变化原因及其影响；(2) 最近两年及一期的主要财务指标；(3) 最近两年内进行过导致公司主营业务和经营性资产发 生实质变更的重大资产购买、出售、置换的发行人，披露 最近三年及一期的财务报表应包括：重组完成后各年的资 产负债表、利润表、现金流量表，以及重组时编制的重组 前模拟资产负债表、模拟利润表和模拟报表的编制基础4) 公司管理层作出的关于公司最近两年及一期的财务分 析的简明结论性意见，主要以发行人的母公司财务报表为 基础分析说明发行人资产负债结构、现金流量、偿债能力、 近两年的盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续 性5.3公司对可能影响投资者理解公司财务状况、经营业绩和现 金流量情况的信息，应加以必要的说明公司有无逾期尚 未偿还的贷款及其展期情况5.4简介公司的资金管理办法和投资决策程序6 发行人募集资金投向6.1公司应简要披露募集资金的运用计划。
6.2募集资金用于补充流动资金的，公司应当披露补充流动资 金的合理性和必要性，及其对公司未来经营活动的影响6.3偿还银行贷款的，公司应当提供具体银行贷款合同复印件, 并披露偿还银行贷款的具体安排和对公司财务状况的影 响7 公司面临的主要风险与对策7.1行业风险及对策7.2经营风险及对策（如经营管理风险、商标及标识被侵权的风 险、人力资源不足的风险、原料供应风险等）7.3财务风险及对策7. 4政策风险及对策7.5利率风险及对策7. 6兑付风险及其他财务风险及对策7.7投资风险及对策7.8 汇率风险及对策7.9行业风险及对策（如技术风险、税收优惠政策风险、市场竞 争加剧风险等）7.10资信风险发行人最近两年内资信状况及存在的问题和可 能出现的资信风险7.11担保（如有）或评级的风险担保人（如有）资信或担保物（如 有）的现状及可能发生的重大变化对本期债券本息偿还的 影响，信用评级级别变化可能对投资人利益的影响等8 公司资信情况8.1公司获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的 银行贷款合同）；8.2近两年发行的债券以及偿还情况；8.3近两年的流动比率、速动比率、资产负债率、利息倍数〔（利 润总额+利息费用）/利息费用〕、贷款偿还率（实际贷款偿 还额/应偿还贷款额）、利息偿付率（实际支付利息/应付利 息）等财务指标。
8.4为本次债券发行提供的担保情况（如有）9 发行人的偿债安排9.1发行人对发债后公司现金流量的基本预测（即未来两年的 简单现金流量表）9.2公司过去两年的现金流量分析9.3发行人偿债记录，偿债资金来源、具体的偿债计划9.4专项偿债账户该帐户的资金来源、提取的起止时间、提取 频度、提取金额、管理方式、监督安排及信息披露等内容9.5不能按时支付利息、到期不能兑付以及发生其他违约情况时的解决措施10或有事项及其他重大事项10・1公司最近一期末的对外担保情况(提供担保合同)10.2对公司财务状况.经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的未决诉讼或仲裁事项，主要包括：(1) 受理该诉讼或仲裁的法院或仲裁机构的名称；(2) 提起诉讼或仲裁的日期；(3) 诉讼或仲裁的当事人和代理人；(4) 提起诉讼或仲裁的原因；(5 )诉讼或仲裁请求；(6 )可能出现的处理结果或已生效法律文书的执行情况11发行人未来的发展规划11.1公司的发展战略、目标，对未来五年的业务发展规划11.2对该行业未来三年发展趋势、竞争态势的预测12重要合同及重大诉讼事项12.1对发行人未来可产生重大影响的合同发行人及其母公司、子公司、控股公司、联营公司，发行人的董事、 监事、高级管理人员，持有发行人5%以上（含）的主要股东作为重 大诉讼一方当事人的诉讼事项。