考试内部资料©5年银行业专业人员职业资格公司信贷第九章贷款审批知识点：信贷授权的原则与方法•定义：信贷授权应遵循的基本原则：①授权适度原则②差别授权原则③动态调整原则④权责一致原则信贷授权确定的方法银行业金融机构对业务职能部门和分支机构的信贷授权，原则上应根据其风险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等因素，设置一定的权重，采用风险指标量化评定的方法合理确定此外，在确定信贷授权时，还应适当考虑公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点•详细描述：信贷授权应遵循的基本原则① 授权适度原则银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权② 差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权③ 动态调整原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权④ 权责一致原则业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。
主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处4^1^03信贷授权的方式① 信贷授权的载体授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式其中，授权书比较规范、正式，也较为常用授权书应当载明以下内容：授权人全称和法定代表人姓名；受权人全称和负责人姓名；授权范围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限；对限制越权的规定；其他需要规定的内容授权的有效期限一般为1年② 信贷授权的形式常用的授权形式有以下几种• 按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等• 按授信品种划分，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限• 按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限•按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限•按担保方式授权。
根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等分别给予不同的审批权限例题：1. 关于信贷授权应遵循的基本原则，下列说法错误的是（）A. 主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告B. 业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任C. 在银行业金融机构的实际操作中，应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，有区别的授权D. 根据授权适度原则，实行转授权的，在金额、种类和范围上可以根据实际需要大于原授权正确答案：D信贷授权应遵循的基本原则① 授权适度原则银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权② 差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权③ 动态调整原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权。
④ 权责一致原则业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处罚2. 常用的授权形式包括（）A. 按授权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人B. 按授信品种划分，可按风险高低进行授权C. 按行业进行授权D. 按客户风险评级授权E. 按担保方式授权正确答案：A,B,C,D,E解析：常用的授权形式有以下几种•按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等•按授信品种划分，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限•按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限•按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。
•按担保方式授权根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等分别给予不同3. 根据《商业银行授信工作尽职指引》，下列关于授信决策与实施尽职要求的说法，正确的有()A. 商业银行授信决策应在书面授权范围内进行，不得超越权限进行授信B. 商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信C. 商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循权威、兼听的原则，发表决策意见前充分考虑各部门及行领导的意见D. 商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信E. 商业银行对拟实施的授信应制作相应的法律文件，并审核法律文件的合法合规性正确答案：A,B,D,E解析：第三十二条商业银行授信决策应在书面授权范围内进行，不得超越权限进行授信第三十三条商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信第三十四条商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观、公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰第三十八条商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。
四十条商业银行授信实施时，应关注借款合同的合法性被授权签署借款合同的授信工作人员在签字前应对借款合同进行逐项审查，并对客户确切的法律名称、被授权代表客户签名者的授权证明文件、签名者身份以及所签署的授信法律文件合法性等进行确认4. 信贷授权应遵循的基本原则包括()A. 授权适度原则B. 差别授权原则C. 动态调整原则D. 审贷分离原则E. 权责一致原则正确答案：A,B,C,E解析：信贷授权应遵循的基本原则① 授权适度原则银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权② 差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权③ 动态调整原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权④ 权责一致原则业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告。
根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处罚5. 信贷授权可以采用多种书面形式，其中（）比较规范、正式，也较为常用A. 规章制度B. 部门责任C. 岗位职责D. 授权书正确答案：D解析：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式其中，授权书比较规范、正式，也较为常用6. 关于信贷授权遵循的基本原则，下列说法错误的是（）A. 根据授权适度原则，实行转授权的，在金额、种类和范围上可以根据实际需要大于原授权B. 在银行业金融机构的实际操作中，应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，有区别的授权C. 业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任D. 主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告正确答案：A解析：信贷授权应遵循的基本原则①授权适度原则银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。
②差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权③动态调整原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权④权责一致原则业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处罚7. 下列关于商业银行信贷授权基本原则的表述，错误的是（）A. 根据授权适度原则，实行转授权的，在金额、种类和范围上可以根据实际需要大于原授权B. 在银行业金融机构的实际操作中，应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，有区别的授权C. 业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任D. 主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告正确答案：A解析：信贷授权应遵循的基本原则①授权适度原则。
银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权②差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权③动态调整原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权④权责一致原则业务职能部门和分支机考试睡雪BKW.CN构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处罚8. 《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔资金支付超过项目总投资（）或超过（）万元人民币时，应采用贷款人受托支付方式A. 5%；500B. 10%；1000。